Dctf

Boa tarde,

uma empresa entra com DJE e paga um darf de R$38,00 , a quando for fazer a DCTF coloco a base de calculo o valor total do tributo , o pagamento do darf de R$38,00 e na suspensao de exigibilidade o restante do tributo e o motivo Deposito Judicial.
Alguem sabe se a REceita pede algum documento ou esta dando problemas quando faz desta maneira a DCTF.
Estou no aguardo.
Obrigada

cristiane

na DCTF não entra valor da base de cálculo.

^Se há discussão judicial você informa o valor total do débito e abre a ficha de depósito judicial.

Se há uma parte paga informe pelo /darf.

o valor indicado como devido deve bater com o depósito judicial mais o darf.

Bom dia... :-)
Tenho uma empresa do lucro presumido que passou a ser isenta de pis e cofins, vou continuar informando a DCTF? Sem movimento?


att.

Artigo 2º IN RFB 1110/2010

Art. 2º Deverão apresentar a Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais Mensal (DCTF Mensal), desde que tenham débitos a declarar (...) (eu grifei)

Marquisia

Bom dia... :-)
Tenho uma empresa do lucro presumido que passou a ser isenta de pis e cofins, vou continuar informando a DCTF? Sem movimento?


primeiro- examine a afirmação de que você está isenta de pis e cofins, pois o fato de estar no LP, por si só, não dá isenção.

Se você não tivers pis e cofins nem IRF, você terá o IRPJ e CSSL nos meses 03, 06, 09 e 12.

Na DCTF do mês 12 você informa todos os meses em que você não esteve obrigada por ausência de débitos.

Salvador Cândido Brandão, bom dia......

Em relação a retenção do PIS e da COFINS a empresa passou a ser isenta, mas continuara a recolher o IRPJ e CSSL, então só vou informa nos meses que for recolher IRPJ e CSSL, certo.


att.

Bom Dia! Marquisia, você entregará a DCTF refernte aos meses que houve irp´j e csll normal.Na DCTF do mês 12 você informa todos os meses em que você não esteve obrigada por ausência de débitos.

Claudia Andrade Batista, boa tarde.

obrigada.

Pessoal,

Salienta - se o seguinte.

Caso a empresa tome algum serviço, e na Nota Fiscal do Prestador tenha as retenções de IRRF ou PCC, deve ser feito a DCTF normal, declarando os respectivos débitos.

Abs.,

Alex

Marquisia, reforçando o que os colegas disseram, favor verificar a informação da "isenção" do Pis e da Cofins, haja vista que as empresas do Lucro Presumido, são tributadas pela sua Receita Bruta de Vendas, conf. art. 518 e 519 do RIR/99 e IN RFB nº 93/1997 e 1.234/2012.
Havendo pagamento de tributos IRPJ/CSLL ou IRRF, deve-se informar sim a DCTF.
Não havendo tributos pagos no mês não entrega a DCTF, mas temos a DACON e SPED-Contribuições.
Na DCTF de Dezembro, com ou sem movimento, entrega com a informação dos meses em que não houve a entrega.

Carlos Henrique de Freitas Valério, boa tarde.
vou verifica a questão da isenção, obrigada pela atenção.


att.