aliquota IR

ola amigos, como proceder em relação ao ir com aliquota de 1,2%
caso haja retenção de 1,5%. o que fazer?

Alen,

Boa tarde!!

Utilizar 1,2% pode ser um tiro no escuro. Se sua empresa ultrapassar o limite de R$60.000,00 de lucro no trimestre neste método não será incluso o adicional de 10%.

O correto sempre é você calcular utilizando 32% x 15% ou 8% x 15% para apuração do imposto. Depois verificar o adicional se houver.

Depois faz a dedução da retenção e verá que bateu os valores.

Boa tarde!!

Em relação a retenção na fonte, que é sua dúvida, você ficará com IRRF maior do IRPJ à pagar.

Certo Mauri, porem a empresa nao fatura mais do que esse valor. Como proceder?

Ok anderson, logo ficarei com valor a compensar oh restituir correto?

Alen,

Boa noite!!

Qual a atividade da empresa em questão?
Se for construção civil com aplicação de material por ex, fica dispensado a retenção.

Logo a maioria das empresas que sofrem retenção de 1,5% geralmente são apuradas na base 32% x 15%.

A atividade eh clinica medica

Alen

Verificar a Instrução Normativa 1234/2012 que revoga a IN 480/2004 e IN 539/2005.

O Artigo 30 menciona serviços de saúde.