Calculo do Imposto

Prezados senhores;

Uma empresa de EVENTOS “A”, emitiu uma NF no valor de R$ 30.000,00, sendo que deste valor somente R$ 10.000,00 e o faturamento dela, o restante R$20.000,00 será para pagar a empresa “B” pela Terceirização de Mão de Obra e Locação de Utensílios e Decorações.

Como devo proceder neste caso para pagar meu imposto sobre os R$ 10.000,00, que corresponde ao meu real faturamento e não o valor total da NF emitida.

Tiago

Ola Thiago,

SE a empresa for lucro real, vc poderá utilizar como despesa, se devidamente documentado, o valor gasto na terceirização, caso contrario, deverá pagar o IR e CS pelo valor da receita. att

Boa tarde Tiago

Se a empresa "A" emitiu Nota Fiscal de R$ 30.000,00 está reconhecendo como se sua fosse a receita da empresa "B".

Nestes termos está tomando para si a responsabilidade pelo pagamento dos impostos e contribuições incidentes sobre o total das referidas receitas.


Não há como fazer isto, pois para todos efeitos você reconheceu a receita total. Alternativamente você pode/deve solicitar a empresa "B" o reembolso dos impostos e contribuições pagos sobre a receita a ela repassada, ou repassá-la já diminuída destes.

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