Enquadramento!!!

Boa tarde, na primeira remessa do simples (07/2007) um cliente nosso não entrou e agora em 01/2008 ele se enquadrou.Minha dúvida é, eu fiz uma consulta aki na época e agora não estou encontrando.Seria possível vcs me ajudarem??Essa empresa presta serviço de montagem de telhados (construção) está no cnae: 47440/02 e faz venda de madeira de vez em quando, qual anexo devo utilizar para os serviços??Desde já obrigada pela atenção.

Boa tarde Roseli!

Embora o CNAE descrito seja tributado via anexo I, a descrição da atividade é de prestação de serviços. O CNAE de prestação de serviços é secundário? Pergunto porque você vai tributar o serviço de uma forma e o comércio de outra.

Para tirar sua dúvida, use a ferramenta deste link: https://www.contabeis.com.br/ssimples.asp digitando cada CNAE de sua empresa para saber como serão as tributações.

Ola Reinaldo, no CNPJ só consta CNAE principal que é o 47440/02, mas a empresa emite 95% das notas de prestação de serviço de construção de telhado, ela tem a retenção 11% inss e iss cpor munic.Se eu jogar as receitas de serviço no anexo III está correto??

Puxa Roseli, que sinuca de bico! hehs... Acredito que provisóriamente você deva fazer dessa maneira, mas o mais urgentemente possível faça a adequação do CNAE para a atividade que está descrita no contrato. Em primeiro lugar você deve colocar a prestação de serviços e em segundo o comércio.

É complicada a situação...como tantas outras..rsrsrs, já estou ficando maluca com tanta mudança.Mas se não for abusar me diga uma coisa, estou com outro tópico sobre o cnae 6201500, eu fiz como vc disse no contábeis e está me dando o anexo V, será q está correto??Essa empresa tem um programa epara escolas e emite nf serviços ref manutenção do programa??

Nesse caso pode ser SIMPLES sim. Só indico que verifique se vale a pena, fazendo uma previa da tributação pelo Lucro Presumido e pelo SIMPLES (atente para a folha de pagamento). Esse anexo é bem sargadinho... hehs...

Na mesma tela de consulta do CNAE você pode fazer essa prévia. Como opção você pode usar esse site: http://www.affectum.com.br/comparativo/

Bom dia Reinaldo,

Muito obrigada pela atenção, valeu mesmo.Vou fazer o q vc disse e ver o q vale a pena.

Reinaldo, olha só no caso vou usar o anexo IV pq o INSS já foi pago, só q qdo entro npo programa me dá 3 opções no anexo IV, estou em dúvida qual devo usar.Na nf há retenção do ISS em cada município q ela presta serviço.

Acredito que seja na Seção I - Receitas decorrentes da prestação dos serviços previstos nos incisos XIII a XVIII do § 3º do art. 12 da Resolução CGSN nº 4, de 30 de maio de 2007, sem retenção ou substituição tributária, com ISS devido a outro Município

Bom dia Reinaldo, mais uma vez obrigada pela ajuda, até mais.