Preenchimento DCTF com credito de imposto

Boa tarde!

Gostaria de um ajuda. Tenho um cliente que está enquadrado no lucro presumido. Na apuração do imposto as retenções superaram os débitos, como faço para declarar essa informação na DCTF.

Grata,

Boa tarde Michele,

De que tipo de tributos estamos tratando?

No caso dos créditos serem maiores do que os débitos, você deverá fazer a compensação, e o saldo remanescente do crédito deverá ser registrado em PER/DCOMP.

Se puder passar a quais tributos se refere sua dúvida, será mais fácil de ajudá-la, devido às particularidades de cada tributo.

Att.
Gustavo

Boa tarde, Michele.

Eu entendo que, independente de quais tributos forem que gerou tal situação (retenções superiores ao débito), em DCTF não será declarado nenhum valor, haja visto que a DCTF é a informação do débito consolidado e já apurado

No seu exemplo:

valor apurado sobre faturamento e/ou outras bases de cálculo - retenções e/ou possíveis compensações = valor negativo

Como não haverá pagamento (débito), não há o que informar.

Tenho uma questão quase identica: O crédito com serviços utilizados como insumos é maior que o débito de PIS/COFINS à pagar, acarretando um saldo credor a ser utilizado posteriormente. Além desse crédito tivemos ainda a ocorrência dos créditos de retenções sobre serviços prestados.
O problema é no preencimento da EFD-Contribuições. Na Ficha M-200 informa-se o valor total das contribuição não cumulativas do periodo, menos o crédito descontado, apurado no próprio periodo (insumos), igual a saldo zero, mas se informar o valor retido na fonte deduzido no período, o validador informa erro. Não dá alternativa de informar a ocorrencia das retenções.
A alternativa foi utilizar parte dos insumos e utilizar o total da retenção. Mas ainda fiquei na duvida. Está correto?
Ou estou preenchendo a EFD de forma errada? E preciso realmente primeiro zerar o débito, ficar com crédito do insumo e somar esse crédito ao crédito das retenções?
Desculpem se faltou clareza.

Antonio, bom dia.

Acredito que na EFD, na ficha M-200, ficará zerado mesmo, sem o valor das retenções que, na ficha de controle de retenções (Registros 1300 e 1700) será informado que o valor ficará disponível para períodos subsequentes.

Desculpe não conseguir detalhar mais, pois já tem algum tempo que não preencho EFD de empresas que apuram o PIS e COFINS na não cumulatividade.

Meu cliente está no regime da cumulatividade.

E possui valor retido na fonte, na hora da apuração sempre fica com credito. E não sei como informar isso na DCTF, uma vez que a recita está me cobrando a entrega da declaração.

Danilo, obrigado pela informação.