Compensação de IRRF código 8045

Olá, bom dia.

Tenho uma empresa que presta serviços de publicidade e propaganda e retém 1,5% sobre seu faturamento conforme processo de auto retenção através do código 8045. A empresa é optante pelo Lucro Presumido e gostaria de saber como devo proceder para compensar o IRRF código 8045 recolhido mensalmente na apuração do IRPJ código 2089 apurado trimestralmente.

Devo elaborar PerdComp para reconhecer e abater os valores recolhidos mensalmente na apuração trimestral ou posso considerar a compensação na própria apuração igualmente realizado nos casos das empresas optantes pelo Lucro Real Anual?

Desde já agradeço atenção.

Abraços

Boa Tarde Ana Paula dos Santos,

Pode ser compensado direto na apuração trimestral, apensa faça o controle de pagamento dos mesmo, para não se apropriar de um crédito que ainda não é devido.

Se restarem dúvidas volte a postar;
Abraço.

Ana, a compensação é feita normalmente. Na apuração do IRPJ trimestral, vais abater os valores retidos durante os três meses.

Bom dia Colegas

Então o tratamento dado ao IR 8045 é o mesmo do 1708?

Abraço

Garcia

Ricardo Garcia, boa tarde. Sim, mesmo tratamento no que se refere à compensação do valor retido.

Obrigado Márcio, era exatamente sobre a compensação que eu estava perguntando, faltou eu dizer isso na minha postagem anterior!

Obrigado mais uma vez!

Oi amigos, um cliente nosso prestou serviço para um hospital e teve retido quando recebeu IR, CS, PIS, COFINS, gostaria de saber se basta ser lançado como retenção no meu sistema pra já abater nas guias de tributos dele, outra coisa, quando vou lançar a retenção o sistema pede Motivo para Compensação, que código seria esse?
Obrigado