Apuração Errada de imposto S.N

Bom dia a todos os amigos do Fórum! Preciso de grande auxilio...
Estou verificando as apurações de receita de determinado cliente (simples Nacional – Tabela comércio (revenda) apenas) – este cliente começou a operar em Janeiro 2014.

O que acontece... Vejam as vendas desde Janeiro 2014.

Janeiro R$ 24.679,35
Fev. R$ 47.557,00
Março R$ 36.755,00

Total de Receitas até 03/2014 R$ 108.991,35

– Entendo que até aqui, a alíquota a pagar de imposto conforme tabela S.N é de 4% - e... A partir do mês de 03/2014 o sistema do SIMPLES calculou na alíquota de 5,47%.

O que consequentemente acabou acarretando em cálculo indevido de imposto nos meses de 04 – 05 – 06 /2014.

Como devo proceder pra retificar estas informações?
Dentro do S.N – Tentei retificar o mês 03/2014 – Não consegui (o sistema informou a mesma alíquota de 5,47% - sendo o correto 4%).

Por favor... Agradeço o colega que puder me ajudar... Por onde inicio esta retificação?

Abs!

Bom dia Carina,

Existe um pequeno detalhe, pois se a atividade iniciou-se em 01/2014, para efeito de cálculo, deverá ser realizada a proporção para 12 meses, o que resultou na alíquota de 5,47%, veja:

Cálculo da média para o SN:
$ 180.000,00 / 12 = $ 15.000,00
$ 15.000,00 * 2 = $ 30.000,00

Sua empresa apresentou:
$ 108.991,35 / 3 = $ 36.330,45

Desta forma, a partir da competência 03/2014, a faixa para cálculo alterou-se. Isto não ocorreu antes, pois a projeção para os 12 meses não ultrapassara $ 15.000,00.

Boa tarde Hércules ! Tudo bem? (vc está correto) - Houve erro de minha parte em relação a alíquota do imposto.

Fico mais tranquila ! Estão corretos. Não me esqueço mais da fórmula!

Um Grande Abraço e Muito Obrigada!

Boa tarde,

Satisfaço-me em colaborar.