DCTF

Olá pessoal se puderem me ajudar...

Tenho uma dúvida.

Sou nova por aqui e estou ingresando na área contábil, gostaria de saber o seguinte:

- Tem uma empresa prestadora de serviços na área de informática, ela emite 1 nota fiscal no valor de R$ 6.090,00, assim ela sofre a retenção do PCC (4,65%) e do IRRF (1,5%), pergunta: se ela emite só uma nota fiscal por mês e a tomadora paga as retenções antecipadas, ela não tem nada a pagar de diferença...certo? Na DCTF ela não informará nada no campo PIS e COFINS, certo?
Quanto ao IRPJ e CSLL eu entendi, lanço os valores já descontados..
Minha dúvida é quanto ao PIS e COFINS.
Olha agradeceria se alguém pudesse me ajudar.

Bom dia Fabiane,
pelo que vejo essa empresa prestadora de serviço é optante pelo regime de tributação Lucro Presumido. Por isso, como tem a retenção do PCC, sempre para os tributos Pis e Cofins saldo Zero.
Logo essa demonstração deve ser expressa nos Demonstrativos da seguinte forma:
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DACON, da seguinte forma:

Ficha 08A - Cálculo de Pis/Pasep
Receitas de serviços R$ 6090,00
Base de cálculo R$ 6090,00
Contribuição R$ 0039,58

Ficha 15A - Resumo Contribuição Pis/Pasep
Contribuição para Pis/Pasep R$ 0039,58
Deduções
Pis/Pasep retida na fonte P.J.R$ 0039,58

Contribuição para Pis/Pasep a pagar R$ 0000,00

Da mesma forma para Cofins.
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Na DCTF, não deve se informar nada em valor devido.-

Oi Everton,

Muito Obrigada.