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TRIBUTOS FEDERAIS

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Como calcular a guia DAS Simples Nacional de Açougue?

Antonio Felix da Silva Junior

Antonio Felix da Silva Junior

Prata DIVISÃO 3, Contador(a)
há 9 anos Sexta-Feira | 17 outubro 2014 | 16:47

Boa tarde Amigos,

Temos um cliente novo no ramo de açougue e estou na dúvida de como calcular a guia do Simples Nacional. .

Toda Nota de Compra está com ST, então no cálculo da guia do Simples Nacional eu posso marcar o ICMS ST e com isso desconta no cálculo da guia do Simples Nacional..?

Desde já agradeço!

Antônio Félix

Tiago  de Lannes

Tiago de Lannes

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 9 anos Sexta-Feira | 17 outubro 2014 | 16:51

Boa tarde!


Sim Antonio,

O ICMS já foi recolhido anteriormente, e o mesmo não entrará no cálculo do DAS, correto o procedimento você deve marcar como ST.

Saudações,

Tiago de Lannes

Ritiarli

Ritiarli

Iniciante DIVISÃO 1, Assistente Tributário
há 9 anos Sexta-Feira | 17 outubro 2014 | 17:15

Trabalho com uma industria que emite notas fiscais com ST, e algumas receitas sem ST.
neste caso são Alíquotas aplicadas por receita. as com ST (você devera deduzir o ICMS da Alíquota). porque as receitas com ST já possuem o ICMS aplicado na origem da industrialização.
A receita sem ST, vc tributa com a alíquota comum. levando em consideração o ICMS.

espero ter ajudado, Abraços Riti

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