dúvidas sobre retenções

Bom dia,

Faço a contabilidade de uma empresa prestadora de serviços CNAE 4321.5.00, tributada pelo lucro presumido, acontece que eles vão prestar um serviço e emitir uma nota que o valor é acima de 5000,00, tenho que fazer a retenção de PIS 0,65/COFINS 3/CSLL 1%?

DESTACO OS VALORES NO CORPO DA NOTA, mas cobro do cliente o valor total R$ 5000,00?

Quando eu fizer a apuração mensal vou considerar essa nota para base do faturamento?


desde já agradeço

Bom dia Kelly,

Qual o código do serviço prestado?

Bom dia, Fernando

Ele presta serviço de instalação e manutenção elétrica CNAE 4321.5/00

Kelly,

Atente-se a resposta do nosso colega Saulo Heusi no tópico a seguir, que trata exatamente deste assunto:

https://www.contabeis.com.br/forum/topicos/5947/retencao-dos-465-e-15/