Simples Nacional para prestadores de serviço de vallet

Bom dia! Tenho um cliente que é prestador de serviço de vallet, e no momento da emissão dos cupons pela Prefeitura de SP, automaticamente gera o ISS a ser pago. A solicitação desses cupons foi feita no dia 06/11/2014 e a competência que saiu na guia foi 12/2014. A apuração do meu simples nacional vai ser com base na data de solicitação (pagamento em dezembro) ou será pela competência do ISS (janeiro/2015)? Estou perdida em relação a apuração desse faturamento!

Daniela

Você deve apurar o faturamento pelo mês de competência que aparece na guia de pagamento do ISS.

Quando apuro o faturamento, eu acesso o DUC da Prefeitura, para verificar os valores pagos e também acesso o valet no site da Prefeitura para verificar o valor dos pedidos.

Fique atenta quanto a alíquota do ISS que o seu cliente está usando, porque se essa alíquota estiver em desacordo com a tabela do SIMPLES, seu cliente vai ter problemas com a Prefeitura, pelo fato de estar pagando o ISS com valor inferior ao devido.

Bom dia Amauri! Obrigada pela resposta.....

Não sei se meu raciocínio está correto, mais penso o seguinte: solicitei os cupons de valet, no valor de R$ 1.200,00, e paguei minha guia antecipada de ISS no valor de R$ 60,00( 5%) , conforme consta no FDC da empresa. Quando o cliente começar a utilizar esses cupons, vai ser a partir desse momento que o faturamento será iniciado, porém, se ele fez a solicitação de 60 cupons, e utilizar somente 30 unidades, o meu faturamento a ser apurado no mês de novembro será de R$ 600,00? Será uma apuração como regime de caixa? Não entendo e não sei como fazer a apuração desse imposto, porque parte desses cupons será utilizado no mês de novembro, alguns em dezembro e pode ser que tenha cupons em janeiro, como vou apurar esse Simples Nacional??