calculo irpj

Boa tarde,


Fiz um cálculo de IRPJ uma empresa da construção civil


valores recebidos no trimestre

OBRA 1: R$ 7.971.676,90
OBRA 2: R$ 902.456,04
OBRA 3: R$ 60.000,00
TOTAL: R$ 8.934.132,94

Rendimento de aplicação : R$ 279.360,14
IRRF aplicações: R$ 49.898,75

CÁLCULO IRPJ trimestral abaixo:

8.934.132,94 X 8% = 714.730,64
714.730,64 + 279.360,14 = 994.090,78
994.090,78 x 15% = 149.113,62

adicional: 994.090,78 - 60.000,00 = 934.090,798
934.090,78 x 10% = 93.409,08

149.113,62 + 93.409,08 = 242.522,70
242.522,70 - 49.898,75 = 192.623,95 a pagar


Após fechamento do IRPJ foi solicitado que enviasse o calculo para eles separando o valor de cada obra e também sobre as aplicações,

Não estou conseguindo chegar no valor correto por causa do adicional excedente, pois na obra nº 03 o total foi de 60.000,00 no trimestre..

Poderiam me ajudar?

Obrigada Vanessa

Sra. Vanessa

Boa noite,

Eu fiz o cálculo da minha forma veja se serve:

IRPJ IRPJ ADICIONAL SÓ TIRO O R$ 60.000,00 APENAS DO 1º
OBRA 01 7.971.676,90 95.660,12 637.734,15 577.734,15 57.773,42
OBRA 02 902.456,04 10.829,47 72.196,48 72.196,48 7.219,65
OBRA 03 60.000,00 720,00 4.800,00 4.800,00 480,00
Rendimento 279.360,14 279.360,14 279.360,14 27.936,01
9.213.493,08 994.090,78 934.090,78

IMPOSOTOS IRPJ 149.113,62 IRPJ ADICONAL 93.409,08

Att

Eduardo

Ola Eduardo,


desculpa. mas nao entendi direito o calculo...

Preciso saber o valor de IRPJ para cada obra e o adicional tbm...

obrigada