IRRF pago errado

Bom dia,

Gerei um imposto DARF IRRF código 1708 com valor de 11,22 de uma nota de prestação de serviços, mas o valor correto seria 10,84, como paguei valor maior, gostaria de saber o que posso fazer para corrigir esse erro, ou seria melhor deixar do jeito que está sendo que a diferença é apenas de centavos e paguei um valor maior que o necessário???

Boa tarde Fernando

Se o valor pago do IRRF é de R$ 11,22 e o devido seria R$ 10,78 você tem (indiscutivelmente) um crédito de R$ 0,44

Este crédito pode ser motivo para solicitação de compensação com impostos e contribuições administrados pela Receita Federal ou até mesmo pedido de restituição (ambos via PeDComp).

Entretanto. você tem razão ao afirmar que o crédito é irrelevante. E se a isto juntarmos o fato de que um PerDComp demora em média três anos (podendo chegar a cinco) para ser analisado e deferido, o melhor a ser feito nestas circunstâncias ainda é considerar a diferença como simples perda.

...

Boa tarde Fernando!

conforme nosso colega muito bem postou, o valor é muito irrelevante para tanto sacrifício, fora ue geralmente uma solicitação de PerdComp geralmente leva o fisco à te eleger numa próxima fiscalização...

Melhor deixar para lá....


Sds

Boa tarde,

Gostaria de agradecer a atenção que vocês a mim dispensaram, então vou deixar pra lá realmente essa mínima diferença. Como nunca tive um caso assim, será que vocês poderiam me informar qual a maneira correta de efetuar os devidos lançamentos, quais contas???

Obrigado!!!

Ola Fernando!
Lançamentos contábeis você deve estar se referindo né?

NA APROPRIAÇÃO DA NOTA FISCAL

D - Serviços Prestados 3ºs. (R) -> Valor total dos serviços
C - IRRF a Recolher (PC) -> Valor do IRRF Correto
C - Fornecedores (PC -> Valor Liquido a pagar para o fornecedor

NO PAGAMENTO

D - Fornecedores -> Valor Liquido Apropriado
D - Outras Contas (R) -> Valor da diferença (historico: Valor IRRF pago a maior)
D - IRRF a Recolher -> Valor IRRF correto
C - Caixa/Bancos -> Valor total pago (fornecedor + IRRF pago a maior)


Obs: Eu joguei em "Outras Contas" pois não sei como é seu plano de contas e pode ser que outros colegas cloquem em contas mais especificas, mas a idéia que você solicitou e esta...


Sds

Certo, mas em relação a essas "Outras Contas" eu lançarei no passivo???

Não. na despesa... conta de resultado.. foi um "prejuízo".. como se fossem juros.. entendeu?

Ah sim, perfeitamente, muito obrigado, me esclareceu por completo, desculpe o incomodo.

Grande Abraço!!!