Lucro Presumido-recolhido como simples

Bom dia..

Como fazer quando no primeiro semestre de 2007, a empresa recolheu os tributos no SIMPLES, porem ela não estava enquadrada, ou seja, era para recolher no Lucro Presumido.?

Quando fomos enviar a declaracao em 30/05/2008, como SIMPLES, veio a mensagem que a empresa nao estava enquadrada como tal.

Como faço para compensar este imposto?

Patrick

Aconteceu isso comigo também. Fui até a Receita e entrei com um processo de enquadramento retroativo, levei cópia simples de todos os darfs recolhidos, cópia do contrato social da empresa e o disquete com o imposto. Eles encminharam o imposto e geraram o protocolo de envio no proprio disquete. Agora eu estou aguardando a resposta do processo. Mas agora já passou o prazo de envio referente ao 1º semestre de 2007. Verifique com a receita, mas acho que vc terá que pagar a multa pelo atraso.

abs

Mas se a Empresa estiver impedida de Enquadramento no Simples, voce tera que recolher todos os impostos referentes ao Presumido, IRPJ, CSLL, PIS e COFINS, INSS Patronal, tudo com juros e multa, e se for este o caso, você pode utilizar os créditos dos pagamentos errados através de PerdComp.

Patrick,

Você vai compensar os recolhimentos através do PERD/COMP.

Terá que efetuar os calculos dos valores devidos na data de "hoje" , atualizar os recolhimentos, e efetuar o recolhimento da "sobra".

Pode compensar com qualquer um: PIS,COFINS,IRPJ e CSLL

Tive um caso igual a esse: A empresa estava impedida de enquadrar no Simples mas mesmo assim o antigo contador fez as guias do imposto como Simples (Darf-Simples).

Quando verifiquei o erro, fui orientado pelo atendente da Receita Federal exatamente como o nosso amigo José Luiz disse.

Vale lembrar que nesse período tem a DCTF e a Dacom que deverá ser entregue e recolhida a multa por atraso na entrega.