Rafael Rocha Mangueira
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Boa tarde.
Gostaria de entender a memória de cálculo de uma empresa de transportes (EPP) optante pelo Simples com menos de 1 ano de abertura para explicar ao cliente, pois essa área não é minha especialidade. Alguém poderia me ajudar?
Segue dados de acordo com o faturamento nos últimos 12 meses:
Empresa constituida em 04/2014;
Faturamento a partir de 09/2014
SETEMBRO / 2014 R$ 51.400,00
OUTUBRO / 2014 R$ 14.000,00
NOVEMBRO / 2014 R$ 35.400,00
DEZEMBRO / 2014 R$ 56.850,00
JANEIRO / 2015 R$ 34.350,00
Pelo sistema da simples nesse mês ele deverá recolher R$ 4378,92 pois faturou R$ 60.150,00 (quase 8%).
Tenho informado no sistema a seguinte condição para gerar o cálculo:
Prestação de serviços de transporte intermunicipal e interestadual de carga; e de transporte intermunicipal e interestadual de passageiros autorizados no inciso VI do art. 17 da LC 123, exceto para o exterior, sem substituição tributária de ICMS (o substituto
tributário deve utilizar essa opção)
Também não sei dizer se ele é substituto tributário.
A prestação do serviço inicia-se em Rio Claro/SP e termina em Santos/SP geralmente a carga é de suco concentrado de laranja.
Gostaria de saber também se nos campos de isenção da COFINS e demais tributos devo informar alguma coisa.
Por favor preciso da ajuda dos colegas.
Grato.
Rafael