Aluízio Carlos Xavier Junior
Bronze DIVISÃO 2 , Contador(a)Olá a todos,
Tenho a seguinte dúvida. Encerrei a contabilidade de 2014 com saldo na conta "CSLL Pgto Indevido ou a Maior" e saldo na conta "Base Negativa de CSLL".
1 - CSLL Pgto Indevido ou a Maior - 60.000,00 (Pagamento efetuado em 08.2014)
2 - Base Negativa de CSLL - 80.000,00
Em janeiro de 2015, tive IRPJ e CSLL na ordem de 18.000,00 e 7.200,00, respectivamente. Pergunta: Posso realizar o pagamento do IRPJ e CSLL, no total de 25.200,00, com o CSLL Pgto Indevido ou a Maior, através de PERD/COMP (Declaração de Compensação - Pgto Indevido ou a Maior) , ou todo esse valor deve compor o meu saldo de Base Negativa de CSLL?
No caso eu teria 60.000,00 + 80.000,00, como Base Negativa.
Abraço,
Aluízio Junior