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TRIBUTOS FEDERAIS

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IRPJ e CSLL pagos mensalmente, como colocar na DCTF?

Lorena Pereira

Lorena Pereira

Bronze DIVISÃO 3, Analista Contabilidade
há 9 anos Terça-Feira | 19 maio 2015 | 08:28

Bom dia!
Tenho uma empresa que paga o IRPJ e o CSLL mensalmente. Porém, como são impostos trimestrais, o programa da DCTF diz que tenho que informá-los no período de sua apuração.
Estou fazendo a dctf de março. Então, o IRPJ e CSLL pagos em fevereiro, março e abril, devem ser informados agora, pois são referentes ao 1° trimestre do ano.
Minha dúvida é: Como meu cliente paga o darf mensalmente, devo informar o valor total no campo "valor do debito" e no campo "pagamento" fazer o pagamento das 3 guias?
E há também um campo "trimestre anterior". Esse campo serve apenas se o irpj e csll forem divididos em quotas?

Ana Paula Andrade

Ana Paula Andrade

Bronze DIVISÃO 4, Contador(a)
há 9 anos Terça-Feira | 19 maio 2015 | 12:04

Meus clientes também fazem assim.
É simples:

Em -valor do débito- informe o total do trimestre.
Em -pagamento- informe cada darf pago (o total deve ser igual ao valor do débito informado)

É só.

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