Lei nº 13.137/2015 - Retenção de PIS/COFINS/CSLL - Limite de

Márcio Padilha Mello , como que eu sei que o imposto é recolhido pela prestadora?

Como disse, essa empresa ela emitiu NFS-E e nela aparecem la em baixo na nota RETENÇÕES DE IMPOSTOS quem paga? o prestador ou o tomador?

Essa nota eu lancei na dctf e transmiti, esta errado? Na dctf aparece o campo para pagamento de pis e cofins....eu gero essa darf e recolho?

Se o faturamento total da prestadora é 10.000,00. Se sobre uma nota de 3.000,00 houve retenção de PIS/COFINS, respectivamente, 19,50 e 90,00.

Quem paga os 109,50 retidos é a tomadora.

A prestadora vai lançar, na DCTF, PIS = 45,50 (65,00 - 19,50) e COFINS = 210,00 (300,00 - 90,00), e vai fazer os darfs com esses valores.

(isso vale para os outros impostos retidos, IRRF/CSLL)

Márcio Padilha Mello,

Entao eu subtraio o pis total da nota (65,00) com o valor individual que teve de retenção, no caso 3000 (19,50).

Sobre esse darf, qual codigo eu coloco? pode ser o mesmo que aparece na dctf? ou apenas eu transmito?

Mais uma vez...muito obrigado pelas explicações...ja procurei muitas informaçõs, mas vc esta sendo o mais objetivo.

Sim, o 1º passo é calcular os impostos sobre o faturamento total da prestadora, e depois deduzir os valores retidos. Os códigos dos darfs constam na DCTF e na agenda tributária da Receita Federal (8109, 2172, etc ...).

Márcio Padilha Mello, nao canso de agradecer vc....

Esta sendo muito esclarecedor este assunto, fiquei com uma ultima duvida: La na dctf, tem o campo pagamento de pis e cofins. Eu sou o PRESTADOR, eu apenas transmito, ou tenho que imprimir a darf e enviar para o tomador para ele pagar?

com relação ao preenchimento da DCTF, não temos os periodos continuam quinzenais e na hora da entrega da erro.
alguém ja consegui transmitir a dctf com o código 5952?

Gabriel, os valores retidos pelo tomador é problema dele, ele é que vai ter de fazer a guia e recolher. A prestadora vai recolher o imposto sobre as outras notas que não tiveram retenção.

Márcio Padilha Mello , ok entendido entao.

Acho que agora consigo entender bem melhor esse assunto.

Muito obrigado