Wilson Fernando de A. Fortunato
Moderador , Contador(a)Pessoal,
Na DIPJ/2008, mais especificamente na ficha 54, devo informar o IR, CSLL e Contrib. Previd. retidos na fonte.
Uma empresa prestadora de serviços de Consultoria Jurídica tributada pelo lucro presumido e que teve retenção de IRPJ e CSLL, qual o código da receita que devo informar nesta ficha???
Imaginei que seria o código 1708 - Remuneração de serviços profissionais prestados por pessoa jurídica, mas este código não permite colocar os valores retidos da CSLL. Será que é para lançar este código para o IRPJ e o código 9998 (CSLL Outras retenções não especificadas acima) para informar as retenções da CSLL??? Se for assim, para cada empresa eu faço dois lançamentos (01 para IRPJ e outro para CSLL)???
Outra dúvida: Faço um lançamento para cada NF emitida ou posso "somar" todas as NF de cada CNPJ emitidas no ano??
Muito obrigado pela atenção.