Compensação SIMPLES NACIONAL

Boa tarde,

Tenho uma empresa que é optante pelo SIMPLES NACIONAL e no mês de maio/2015 efetuou o pagamento do DAS duas vezes, dei uma pesquisada dentro do site do simples e encontrei aquela opção de compensação a pedido, gostaria que por favor alguém me informasse se realmente é por ali ou se já aconteceu com alguém e quais foram os procedimentos tomados.
Desde já agradeço.

Atenciosamente,

Gabriela.

Gabriela boa tarde você esta certa é por ai mesmo que você tem que proceder a compensação

Gabriela, sim está no caminho certo, conforme o colega Luciano informou, mais para compensar terá que ter DAS em atraso, caso contrário não compensa. Sendo assim, somente pedindo restituição via processo administrativo.

Boa tarde colegas, muito obrigada pela ajuda! No meu caso , não tenho nenhum DAS em aberto, eu conseguiria fazer essa compensação no DAS referente ao mês de julho?

Gabriela não somente se estiver em aberto como o colega Andrei informou.Neste caso você deve abrir um processo administrativo de restituição

Entendi, obrigada Luciano! Bom dia e boa semana a todos.

Ola Gabriela bom dia disponha e boa semana tambem

Bom dia pessoal surgiu mais uma duvida uma senhora que trabalha aqui foi até a receita federal pra tratar a respeito de outro assunto e comentou a respeito dessa situação em que a cliente pagou o DAS duas vezes, a moça da receita disse que, se for compensar no sistema teria que fazer essa compensação separando ICMS de CSLL e IR, desmembrando cada valor, tirando um do outro e jogar no sistema que pode demorar um tempo e que quando conseguisse fazer a compensação haveria os encargos de multa e juros, que é bem mais fácil ela (cliente) esperar cinco anos que ela receberia o dinheiro de volta com a taxa da Selic atualizada, juros e correção. Alguém já passou pela mesma situação e saiba me informar se realmente é todo esse processo e se é mais vantajoso esperar os cinco anos?

Gabriela, o caso que tive era de ISS e não ICMS. O valor que você recebe é corrigido conforme a SELIC, independente de cinco anos e você recebe somente o que é da espera federal, caso queira ICMS e no meu caso foi ISS, você entra no órgão especifico, no caso entrei com o processo administrativo na prefeitura e foi bem mais rápido que na esfera federal. Também recebi com o valor corrigido.

No meu caso, a empresa é uma farmácia ela não pagou o DAS que venceu ontem, eu poderia recalcular e enviar para pagamento deixando a empresa sem pendências, e entraria com um processo administrativo na prefeitura para fazer a compensação e como funcionaria estas partes de cálculos?

Gabriela, você vai tirar um extrato do mês que foi pago em duplicidade, nela vai constar o que foi arrecadado para cada órgão, posteriormente você monta o processo e pedi a restituição corresponde a esse valor que foi destacado no extrato do simples.

Exemplo:

Receita Bruta Informada R$ 9.313,00

Valor devido por tributo (R$)
IRPJ CSLL COFINS PIS/Pasep INSS/CPP ICMS IPI ISS Total
0,00 0,00 132,24 0,00 372,53 0,00 0,00 259,83 764,60
Parcela 1: 9.313,00

Logo você vai pedir restituição na RFB de 504,77 e de 259,83 na prefeitura municipal.

Boa tarde Andrei, agora eu entendi como funciona, muito obrigada.

Bom dia !

Fiz uma compensação de simples nacional e não consigo entender o cálculo feito pela receita.
Alguém conseguiria me ajudar ?

Paguei uma guia em duplicidade em 02/2016, e estou compensando o valor pago indevidamente na competência de 05/2016 no mês 07/2016

02/2016 R$ 530,23 foi amortizado 501,80, pelo nossos cálculos teríamos que compensar R$ 553,19, utilizando selic de abril +maio+junho + 1% Julho (4,33%)

Andrea, é necessário você tirar um extrato de ambas apurações para verificar se os impostos se complementam. Só assim poderá ter certeza que a compensação foi realizada corretamente.

Bom dia !

Fiz um cálculo e chegou bem perto:
Valor pago em duplicidade acrescido de multa (20%) e juros (4,33%) = 530,23+106,04+22,95 = 659,22
Sobre 659,22 aplica-se 4,33% (selic acumulada) = 28,54.
Cálculo da amortização : 530,23 - 28,54 = 501,69.
No caso, meu valor amortizado foi 501,80, conforme o extrato.
Tem alguma lógica neste cálculo da compensação ?

Att
Andréa

Andrea, a receita costuma compensar o valor corretamente, quando disse para verificar os extratos é verificar se na apuração X está os mesmos impostos da apuração Y (partilha dos impostos dentro do SIMPLES NACIONAL), pois somente com os mesmos impostos que é permitido a compensação de forma integral.

Andrea bom dia
já tem um tempo o fórum, mas você conseguiu entender essa logica de compensação?
Estou com a mesma duvida.
Tinha duas compensações, 314,40 e 279,00 (valor utilizado) e foi compensado apenas 299,14 e 262,79 respectivamente (valor amortizado).
Esta certo? Como faz o calculo?