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Apuração do DAS em empresa do simples nacional com retenção

SELMA MARQUES PEREIRA

Selma Marques Pereira

Bronze DIVISÃO 3 , Contador(a)
há 10 anos Quinta-Feira | 16 julho 2015 | 20:21

Boa noite,

Recebi notas de um cliente novo que é do simples nacional, a empresa fica em Indaiatuba/SP e o mesmo prestou serviços no município de São Paulo/SP. A empresa presta serviços de instalações hidráulicas e obras de construção civil por empreitada, está no anexo IV.

Essas notas vieram com retenção de ISS de 5% com a informação que o imposto deve ser recolhido no município em que o serviço foi realizado, ou seja, SP.

Minha dúvida é na hora de gerar a PGDAS devo informar a receita de prestação de serviços do anexo VI com retenção de ISS, pois assim não gera iss a pagar na DAS ?

Outra dúvida é que se está correto a retenção de 5% de iss, visto que pela tabela do simples a alíquota é menor

Se puderem me ajudar agradeço, pois essa situação é nova pra mim e estou em dúvida.

Obrigada.

ROGÉRIO VIEIRA DE SOUSA

Rogério Vieira de Sousa

Prata DIVISÃO 3 , Contador(a)
há 10 anos Sexta-Feira | 17 julho 2015 | 08:21

Selma,

Minha dúvida é na hora de gerar a PGDAS devo informar a receita de prestação de serviços do anexo VI com retenção de ISS, pois assim não gera iss a pagar na DAS ?

R: No momento do preenchimento, deve sim, informar os valores que foram retidos o ISS.

Outra dúvida é que se está correto a retenção de 5% de iss, visto que pela tabela do simples a alíquota é menor?

R: O ISS deve ser retido de acordo com a tabela do Simples Nacional.

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