Optante do Simples Nacional

Boa tarde!
Trabalho com uma empresa que não tem I.E., passou a ser Optante do Simples Nacional a partir de JANEIRO DE 2015 e é Prestadora de Serviço. No entanto, o imposto do mês X foi gerado e este não foi pago pelo fato de ter um valor muito alto, em decorrência de uma NFS emitida 2x. Uma das NFS foi cancelada. No entanto, qual seria o procedimento a ser feito para gerar um novo imposto com um valor menor já que a NFS foi cancelada só depois de feito a apuração do mesmo?

Aguardo respostas!

Obrigado!

Fagner Avilla Henrique Fernandes boa tarde!

Apenas retifique a apuração do DAS Simples Nacional por uma nova. Já que o imposto não foi pago é só entrar e corrigir a apuração do mesmo.

Danilo, se o imposto tivesse sido pago, qual seria o procedimento?

Obrigado!
Abraços

Danilo Poleza Kolczycki boa tarde!

Nesse caso, o procedimento seria o de transmitir uma nova apuração com o valor correto (menor valor).

Depois que o sistema identificasse, nas apurações dos meses seguintes, usaria esse valor para abater e compensar o(s) imposto(s) seguinte(s) na opção Compensação a Pedido disponível no portal de serviços do Simples Nacional através do link: https://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/aplicacoes.aspx?id=36

Entendi!

Muito obrigado, Danilo!!!