Destaque de IRRF/PIS/PASEP/COFINS/CSSL na nota fiscal de ser

Boa tarde. Minha empresa recebeu uma nota fiscal de serviço com destaque de IRRF/PIS/PASEP/COFINS/CSSL. Este valor destacado de COFINS foi abatido no valor total da nota fiscal, o boleto saiu a menor que o valor total da nfs-e. Exemplo: Valor total da nota: 3154,52 - IRRF:47,32 - PIS/PASEP:20,50 - COFINS:94,64 - CSLL 31,55 = VALOR DO BOLETO: 2.960,51. Como proceder nestes casos, devo recolher o IRRF/PIS/PASEP/COFINS/CSSL separadamente?

Jaqueline, boa tarde

Entendo que está correto.

Valor NF: 3154,52
4,65% (CSRF) = 146,69
1,5% (IRRF) = 47,32
Valor líquido (que deve ser pago ao prestador) = 2960,51

O que exatamente te deixou em dúvida?

Certo.
Minha questão é que estes valores foram abatidos do valor do boleto. Sendo assim, devo recolher estes valores separadamente?

Jaqueline,

O imposto retido é de responsabilidade do tomador, qual o código e descrição do serviço que você tomou?

Prestador ou Tomador são optantes pelo Simples Nacional?

Impostos federais são recolhidos via DARF e você na condição de tomadora para essa operação terá de recolher.

Jaqueline, boa tarde!!!

Como o Fernado te passou a NF esta correta, só que para recolhimento dos impostos você devera recolhser da seguinte forma:

IRRF código 1708
CSRF (pis,cofins e csll) codigo 5952

Att
Cátia

Código Serviço: 180102213 Inspeção e avaliação de riscos para cobertura de contrato.
Prestador e Tomador NÃO são optantes pelo Simples Nacional.

Jaqueline, conforme nossa colega Catia informou, para o IRRF, código 1708 do DARF, para CSRF código 5952.

Cabe citar aqui que o IRRF é apurado pela emissão enquanto o CSRF é apurado pelo pagamento, seu Dpto Fiscal irá fazer as retenções ou está sob sua responsabilidade?

Esta sob minha responsabilidade.

Além do que foi citado, então sugiro leitura desse tópico para entendimento do fato gerador e vencimento dos impostos retidos.

www.contabeis.com.br

Verifique se o seu sistema gera os DARFs.

Catia e Fernando. Obrigada pelas respostas. Já fiz os lançamentos e o sistema também já está ajustado para emissão das guias, conforme os impostos destacados na Nota Fiscal de Serviço.

De nada Jaqueline, é um prazer poder ajudar.

Qualquer dúvida poste novamente.

Boa noite.