Empresa de Serviço emitindo NF de venda

Boa tarde, amigos!
tem uma empresa, associação de cachaçaria, que normamelte emitiria NF de serviço, contudo ela fez alguns exemplares de revista e um dos seus clientes quer comprar, até ai tudo bem emitiu uma Nota fiscal avulsa vai pagar o ICMS, minha dúvida é sobre os impostos federais o IRPJ e CSLL? como vai ficar o recolhimento já que ela por ser associação não tem lucro líquido para recolher os impostos, vai ser por presunção de faturamento? por favor me ajudem!

Ola Henrique!

Manda o endereço dessa associação.... srsrsrs (to brincando)

ela tem Inscrição Estadual? Se positivo, isso prova que ela também tem o objetivo de comercializar e aí sim, fora o ICMS, tem o PIs, Cofins, IRPJ e CSLL.

Se ela não tem a Inscrição Estadual, na minha opinião nem o ICMS ela teria que pagar...

Olha, como não é o objetivo da empresa "Vender Revista" isso é considerado Receitas Não Operacionais e essas receitas normalmente não são tributadas na esfera Federal....


Você fala em IRPJ e CSLL.. ela é no Lucro Presumido?.

De mais detalhes por favor

não ela não tem inscrição estadual e paga sim o ICMS pela SEFAZ PE pelo menos se o produto é tributado tem que pagar!

e ela é presumido sim!!

Bom dia Henrique!

É complicado, cada Estado tem sua legislação.. mas... sobre ICMS tudo bem.....

Mas ainda insisto que para Receitas não Operacionais, não incide os impostos do Lucro Presumido.




Sds

amigo, acredito que encontrei a solução no art. 150 da constituição federal