Impostos nf (serviços) - sociedade de advogados

Bom dia,

Uma sociedade de advogados com cnpj emitiu uma Nota Fiscal para uma pessoa física no valor de R$ 7.500,00 no mês de dezembro/2015, não teve faturamento nos meses anteriores, outubro e novembro/2015.

Sobre esta Nota Fiscal não sofreu retenção mas, terá outros impostos a recolher.
Minha dúvida é quais impostos e percentual a recolher sobre esta NF e o prazo para o pagamento destes impostos.

Sei que pode ser simples a minha dúvida, mas estou come estas dúvidas, por favor.

Agradeço desde já a colaboração de todos.

abs,

Valdir S. Luz, bom dia.

Informe o CNAE para consulta e o enquadramento, lucro presumido ou lucro real?

Hélder,

É Lucro Presumido, CNAE 69.11-7-01

abs,

Valdir S. Luz,

Valor da nota R$ 7.500,00

7.500 x alíquota de 0,65% de PIS = R$ 48,75 a recolher com o código 8109. Período de apuração 31/12/2015 vencimento 25/01/2016

7.500 x alíquota 3% de COFINS = R$ 225,00 a recolher com o código 2172. Período de apuração 31/12/2015 vencimento 25/01/2016

7.500 x 32% para a base de calculo de 2.400 x alíquota 15% de IRPJ = R$ 360,00 a recolher com o código 2089. Período de apuração 31/12/2015 vencimento 29/01/2016

7.500 x 32% para a base de calculo de 2.400 x alíquota 9% de CSLL = R$ 216,00 a recolher com o código 2372. Período de apuração 31/12/2015 vencimento 29/01/2016

Para o PIS e COFINS a base de calculo será de 100% com alíquotas de 0,65% e 3% seguindo a ordem lida.

Para o IRPJ e CSLL a base de calculo será a de 32% com alíquotas de 15% e 9% seguindo a ordem lida.
O IRPJ e a CSLL são de competências trimestrais, por isso o prazo mais extenso.