Retenção de Impostos

Bom dia colegas do Fórum


Estou com uma dúvida, gostaria da ajuda de vocês:

Meu cliente recebeu uma nota fiscal de serviços de uma Construtora onde veio retido os seguintes impostos: PIS/COFINS/CSSL/IR. Meu cliente é obrigada a entregar a DCTF mensal, como Imune de IRPJ, ao entregar a DCTF tenho que informar as retenções sendo tomadora de serviços? Ou é o Prestador de Serviços que vai informar as retenções?


Att.


Jucelei

Bom dia Jucilei,

Quem vai apresentar a retenção é o prestador. O tomador vai fazer a entrega da DCTF normal sem retenção.
Caso não houver campo para apresentar a retenção, deve entregar zerada.

Bom dia. Prezada Jucilei seu cliente como fonte pagadora, efetuara o pagamento à construtora subtraindo os valores retidos na nota destacados. A reponsabilidade de recolhidos dos valores passa a ser da fonte pagadora, destacando os valores retidos na DIRF a ser entregue em 2016.

Muito obrigada


Me ajudaram muito.


Att.