Supervisão Contabil
Ouro DIVISÃO 2 , Contador(a)Boa tarde, segundo relatório de uma auditoria, existem saldo abertos de contas a pagar de vários anos anteriores em aberto, ou seja, é como se não houvesse tais "despesas", pois não tem comprovação de pagamento ou controle dos saldos. Segundo orientação dos auditores deveria ser baixado esses valores, gerando um reflexo alto de impostos. Fazendo uma conta simples, acredito que o reflexo fiscal seria de 34%( 15+10 de IR e 9%CSLL), empresa tributado lucro real, mas os valores calculados pela auditoria deu 32,56%, será está faltando um valor que deixei fora? outra empresa é lucro presumido e o relfexo fiscal calculado pela auditoria é de 27,03%, mas empresa de lucro presumido paga IR e CSLL pela receita bruta e não pelo lucro. Alguém já se deparou com essa situação? ou sabe me dizer se estão corretos esses valores?grato