Pagamento dos impostos retidos em nota fiscal e não recolhid

Boa tarde,
Meu cliente passou a ser optante pelo Lucro Presumido agora em Janeiro e seu tomador de serviço o pagou com o valor integral da nota, ou seja, não deduziu os impostos retidos (IR e CSLL). Como devo proceder ? Eu recolho esses impostos no nome da empresa tomadora de serviço ? Se sim, com qual apuração e vencimento.
Muito obrigada,
Silene

Boa Tarde Silene, a responsabilidade do recolhimento das retenções do IRRF e do PCC são do tomador, porém como não o fez e pagou o valor integral não houve antecipação de pagamento, portanto na apuração dos impostos não se utilize das retenções uma vez que não existiu.


Att.

Silene, boa tarde conterrânea

Tomador não é optante pelo Simples, certo?

Ao meu ver, se o tomador for fazer a retenção, solicite que o valor seja devolvido e ele recolha.

Caso contrário recolha normalmente pelo prestador, conforme nosso colega Jailson citou.

Boa tarde meninos,

Obrigada pelas respostas, mas a minha dúvida é porque me orientaram a fazer o recolhimento, e confesso que fiquei com dúvida ... por isso pedí ajuda.

A orientação foi que eu recolhesse em nome do tomador o valor que ele não recolheu, aí fiquei em dúvida também na apuração e vencimento do DARF... como é mais de um tomador , e se trata de uma empresa relativamente grande, acho complicado a questão da devolução ...

Abraços,

Silene

Boa Tarde Silene,

Deve ser recolhido em nome do Tomador, pos se não houver o recolhimento, fica em aberto o pagamento.
Caso precise emitir uma CND em nome do tomador não será possível, pois constará débito de recolhimento.

Por nada Silene,

De duas uma, ou entram em um acordo, devolve-se o dinheiro ao tomador e ele recolhe, ou o prestador recolhe normalmente na sua apuração.

Totalmente incorreto você apurar o imposto do cliente e recolher o DARF!