Retificação de DAS anos anteriores

Bom dia

Um cliente me procurou, vindo de outro escritório com um problema, pelo qual ainda não passei. O mesmo é prestador de serviço anexo III e IV. Me relatou que desde 2010 até 2014 emitiu notas fiscais com retenção de INSS e a mesma não foi abatida da guia do simples nacional. Ao verificar notei que todos os meses de apuração foram enviados como anexo III sujeito a retenção, havendo somente o abatimento do ISS, porém esse mesmo cliente não paga seus impostos desde 2010 e quer solicitar o parcelamento. Qual a melhor maneira de resolver este caso? Seria fazer o parcelamento dos débitos existentes hoje ou teria como eu retificar mês a mês gerando no anexo correto e fazendo a devida dedução de INSS, mesmo ele ja tendo enviado a Defis? Não sei é possível retiifcar Das após a Defis. Ou solicitar o parcelamento e pedir restituição na Receita Federal?

Estou bem perdida, se alguém puder ajudar, agradeço

Olá Renata,

Bom o ideal é fazer as retificações com as apurações no anexo IV que seria o correto e em seguida no final de cada ano calendário retificar a Defis, apos corrigir as informações creio que você terá de esperar pelo menos 1 dia para a atualização dos débitos com os valores corretos e ai sim fazer o parcelamento com os valores certos, a questão de restituição é complicado porque pode ser um processo rapido ou como na maioria das vezes muito demorado, espero ter ajudado.

Oi Kayque

Obrigada, passei essa orientação ao empresário. Muito Obrigada