Luiz Carlos Goncalves
Iniciante DIVISÃO 1 , Administrador(a)Estou apurando o IR e a CSLL a ser pagos por uma prestadora de serviços e como ela tem retenção na fonte de IR (1%), CSLL (1%), PIS, COFINS, ISS e INSS gostaria de saber se quando eu for apurar a base de cálculo para o pagamento do IR e CSLL final do trimestre eu devo deduzir desta base os valores retidos de IR e CSLL, além de depois descontar do tributo a ser pago os valores já retidos retidos na Nota Fiscal. O regime é o de no Lucro Real?
Obs.: Os valores do PIS, COFINS, ISS já considerei que foram deduzidos da base de cálculo, pois são retidos em sua integralidade.
Os 11% relativos ao INSS serão compensado quando do recolhimento da GPS.
