Devo recolher PIS/COFINS/CSLL retido na NF?

Boa tarde.

To com uma duvida, pois comecei a fazer a contabilidade de uma firma do Lucro Presumido agora.

Meu cliente foi tomador do serviços prestados, valor da NFSe é R$438,00 e foi retido PIS/COFINS/CSLL no valor de 20,37.
Foi pago ao prestador o valor de R$ 417,63, no caso o liquido. Queria saber se meu cliente tem que recolher o valor de 20,37 em darf,
e como seria esse recolhimento. E se houver IRRF retido na NFSe, terá que recolher também?

Agradeço deesde ja e peço desculpa pelo minha ignorancia.

Matheus, boa tarde

Qual o código e descrição do serviço?

A princípio deve ser recolhido sim, por vocês em DARF com código 5952, vencimento no dia 20 do mês subsequente, antecipado, caso dia 20 nãos seja dia útil.

Boa tarde, Fernando.

No caso, vem em RPS e junto um boleto para ser pago. Na RPS a descrição do serviço vem Mensalidade , e os valores retidos de PIS/COFINS/CSLL.
Quando tem duas RPS do mesmo cliente no mês, posso recolher os valores em um mesmo Darf ? O IRRF, se vier na NF eu tenho que recolher também?


Esse valor na contabilidade, ele entra no PC como obrigação a pagar, ou recuperar esse valor, juntos com os Impostos a compensar para abater no valor a pagar em cima do Faturamento?

Me desculpa pelo um monte de Pergunta, e que nessa parte tenho bastante incertezas.

Obrigado.

Matheus,

Sim, pode recolher no mesmo DARF e sim, deve recolher o IRRF, geralmente código 1708, podendo ser 8045 de acordo com a atividade.

Qual a atividade em questão?

Acredito que seja Manutenções prediais.

Muito obrigado pela sua atenção e ajuda, Fernando.

Matheus, de nada.

Manutenções prediais, código 7.02 de serviços?

Prestador é optante pelo Simples?

Bom dia.

Não, é Lucro Presumido. Tanto meu cliente quando o prestador.

Esse mesmo o código.

Matheus, esse código não está prevista retenção de PIS/COFINS/CSLL e nem IR.

Alguns contratos de obra impõe de maneira incorreta, ao meu ver, tal obrigatoriedade, mas entendo não ser o caso.

Se possível solicite a base legal para aplicar tal retenção.

A princípio o que deve-se reter é ISS e INSS.

Caros colegas me ajudem em uma situação

Uma clínica médica, prestando serviços de consultas e exames a pessoa jurídica
Devem ser retidos pelo tomador, o IR e as contribuições CSLL PIS e COFINS?

Se sim, quais os códigos e prazos para recolhimento?

Andrei, bom dia

Qual código do serviço de acordo com a Lei 116/03.

Prestador ou tomador, algum optante pelo Simples?

Bom dia Fernando

O código é o 4.03

Os dois são Lucro Presumido

Andrei, boa tarde

o art. 647 do RIR/99, expõe o rol de atividades sujeitas a retenção, e nelas está previsto: