Retenção do Pis, Cofins e Contribuição Social

Bom dia!

Uma associação privada, mensalmente (último trimestre) está tomando os serviços de uma empresa.

O código dos serviços da mesma é 03158: datilografia, digitação, estenograf, expednte,secret, redação, edição, revisão, infr estrut adm e congêneres.

A associação está pagando a retenção do PCC ( pis, cofins e csll), e ao mesmo tempo pagando o valor integral da nota fiscal.

Por ex.:

Valor da nota R$ 216,00

Retenção: R$ 10,04 (4,65%)

Obrigada!

Prezada, boa tarde

Qual sua dúvida?

Ao fazer a retenção, o tomador do serviço deve descontar o valor da retenção do valor a pagar para o prestador do serviço.

Realmente estranho sua pergunta.

Vc deveria pagar ao prestador 205,96 e recolher um darf de 10,04.

Se vc paga 216,00 ao fornecedor, então vc deveria fazer um grossup (reajuste do valor pago)