Retenção do INSS e ISS em locação de veículos.

Saudações, amigos. Trabalho em uma empresa que presta serviços na construção civil e realiza locação de veículos pesados. Gostaria que me esclarecessem sobre o valor das retenções de INSS e ISS na locação de Veículos. Tudo fica um pouco confuso pq locação não é prestação de serviços, e, caso a operação fosse locação sem operador, não teríamos nem que nos preocupar com isso. O problema é que realizamos locação de veículos com operador (o que me deixaa mais confuso aínda, pois não encontrei CNAE pra tal atividade no site do IBGE. Só encontrei locação sem operador). A minha dúvida é: Como determinar o valor da mão de obra em tal operação comercial? Pois só sobre esse valor é que se deve haver retenção de tributos e contribuições, correto? E desculpem a minha ignorância, mas a retenção do INSS, ao meu ver, deve ser feita com base no valor da mão-de-obra, mesmo pq caminhão não se aposenta. A retenção do ISS deve ter como base a prestação de serviços (LC 116/2003), no caso, a mão-de-obra, pois locação não é prestação de serviços. Portanto, as retenções deveriam ter como base o mesmo valor, qual seja, a prestação de serviço/mão-de-obra. Por favor, deixem sua opinião e corrijam-me se eu estiver errado.

Estou com essa mesma dúvida, mas pelo que tenho lido, a retenção se dá apenas sobre os valores de mão-de-obra utilizados na prestação do serviço, ou seja, se foi emitida uma nota de 1000,00 total, sendo 200,00 de motorista e 800,00 de aluguel de carro, a retenção de inss seria de 22,00.
Se alguém tiver qualquer outra ajuda, agradeço.

por favor se vc's puderam solucionar este problema para nós eu agradeço
estou nets duvida tambem

Bom tenho falando sobre isso, mas no computador de casa, só posso dar um posicionamento que tenha certeza amanhã.

Mas vale salientar que, retenção de INSS é feito sobre o valor da mão de obra, desde que, a mesma esteja evidenciado no CONTRATO e/ou na NF, o seu valor exato.

O ISS é retido sempre em cima do TOTAL da NF, visto que o serviço, não é locação de máquina e locação de mão de obra, e sim serviço de terraplanagem (por exemplo) o serviço é baseado na função do OPERADOR DA MÁQUINA, embora, ele tenha ou não que utiliza-la, você está contratando ele para fazer tal função e não para operar a máquina, só incidiria ISS apenas no valor da mão de obra, caso fossem empresas diferentes onde uma seria a locação e a outra cederia o funcionário para que possa manusear a máquina, prática de elisão fiscal que está se tornando corriqueira.

Espero ter ajudado, amanhã assim que possivel posto aqui um embasamento teórico para concluir a idéia, que é basicamente essa se não me engano.

Colegas, boa noite!!!

Aluguel de bens, SEM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA, tem o benefício da não incidência do ISSQN, já que essa atividade não consta da lista de serviço anexa à Lei Complementar 116/2003( sujeitas ao ISSQN).

Dessa forma, compartilho minha opinião com a do Pedro Henrique, acima mencionada.

Att

Hugo.