impostos - nota de serviço

Bom qual seria o calculo do IR de uma nota de serviço sobre R$ 10.750,00 pois estou com duvidas e a contribuição social ? minha empresa presta serviço de informatica cabeamento estruturado
retenção dos impostos
sendo so agradeço e aguardo

Bom dia!!

Caro Gustavo mafra,

Segue informacao de calculo.

PJ PRESUMIDO
Faixa de 16% 15% IRPJ
Faixa de 12% 9% CSLL

100,00% 10.750,00

Cod.DARF 1708 -1,50% (161,25) IRRF FONTE
Cod.DARF 8109 0,00% 0,00 PIS
Cod.DARF 2172 0,00% 0,00 COFINS
Cod.DARF 2372 -1,88% (202,10) CSLL
Cod.DARF 2089 -0,90% (96,75) IRPJ
Cod.DARM 02879 -5,00% (537,50) ISS
CNAE 620400 -1,00% (107,50) 1,00%
-0,65% (69,88) 0,65%
-3,00% (322,50) 3,00%
-13,93%
R$ 465,00
-0,87% (93,00) INSS
-0,48% (51,15) INSS
0,00% 0,00
0,00% 0,00
0,00% 0,00
0,00% 0,00
0,00% 0,00
0,00%


70,80% R$ 9.108,38

ok obrigado

Gustavo,

Boa Tarde!!

Cometi um equivoco.

Onde le Faixa de 12% 9% CSLL entenda como Faixa de 32% 9% CSLL

Att

Givanildo

Com relação a retenção de 4,65% de PIS/COFINS/CSLL:

Os serviços sujeitos à retenção são os 40 serviços constantes no art. 647 RIR/99 Decreto 3.000/99, a saber:

1. administração de bens ou negócios em geral (exceto consórcios ou fundos mútuos para aquisição de bens);
2. advocacia;
3. análise clínica laboratorial;
4. análises técnicas;
5. arquitetura;
6. assessoria e consultoria técnica (exceto o serviço de assistência técnica prestado a terceiros e concernente a ramo de indústria ou comércio explorado pelo prestador do serviço);
7. assistência social;
8. auditoria;
9. avaliação e perícia;
10. biologia e biomedicina;
11. cálculo em geral;
12. consultoria;
13. contabilidade;
14. desenho técnico;
15. economia;
16. elaboração de projetos;
17. engenharia (exceto construção de estradas, pontes, prédios e obras assemelhadas);
18. ensino e treinamento;
19. estatística;
20. fisioterapia;
21. fonoaudiologia;
22. geologia;
23. leilão;
24. medicina (exceto a prestada por ambulatório, banco de sangue, casa de saúde, casa de recuperação ou repouso sob orientação médica, hospital e pronto-socorro);
25. nutricionismo e dietética;
26. odontologia;
27. organização de feiras de amostras, congressos, seminários, simpósios e congêneres;
28. pesquisa em geral;
29. planejamento;
30. programação;
31. prótese;
32. psicologia e psicanálise;
33. química;
34. radiologia e radioterapia;
35. relações públicas;
36. serviço de despachante;
37. terapêutica ocupacional;
38. tradução ou interpretação comercial;
39. urbanismo;
40. veterinária.

Além desses citados acima, ainda incide os 4,65% s/:

Serviços de limpeza, conservação ou zeladoria de imóveis, serviços de segurança e vigilância, e locação de mão-de-obra, conforme citado na IN SRF 459/04.

Alguem saberia dizer se esses calculos estariao corretos pois estao muitos estranhos.

VALOR DA VENDA SERVIÇO 10.750,00
ISS (5%) 537,50
SERVIÇO 2.200,00 ( esse valor seria de um tercerizado que executou o mesmo )
PIS/CONFINS (9,25%) 994,38
IR (15%) 1.052,72
CONT. SOCIAL (9%) 631,63
MERCADORIAS 5.129,10 ( Produtos envolvidos no serviço )
FRETE 55,00
DESPESAS FINENCEIRA 365,50

RESULTADO - 215,80

Editado por Gustavo Mafra em 1 de junho de 2009 às 14:54:10