Pis e Cofins na DCTF

Boa tarde pessoal estou com uma duvida como eu informo na DCTF de agosto uma guia do PIS sendo que ela não foi paga por não atingir o valor minimo de R$10,00 informo do mesmo jeito como se tivesse paga ou não?

Agradeçodesde ja´.

NILSON

Boa tarde Nilson, informa a guia, mas sem o pagamento.

Lilian o campo pagamento pode ficar sem valor nenhum e no próximo mes provavelmente já terá a guia paga juntamente com o mês de setembro tenho que fazer alguma obs: nunca me ocorreu um caso assim.

Não sei como você faz, mas eu importo do meu sistema direto para o programa da DCTF. Já tive casos como o seu, onde a guia do PIS não deu 10,00.
É feito o lançamento do PIS normal, com o valor devido, ai no campo do pagamento deixa sem preencher, o que de fato aconteceu.

boa tarde,

Você deve informar na DCTF do período o valor que gerou o debito, mesmo este sendo inferior a R$ 10,00, este valor também será informado no EFD Contribuição.

A ficha 7.1.1. Ficha - Valor do Débito que consta no ajuda do programa da DCTF traz esta informação mais detalhado, e também como deve ser informado os pagamentos dos mesmos

7.1.1. Ficha - Valor do Débito
No preenchimento dos campos, observar as seguintes orientações:
Atenção:
1) Os impostos ou contribuições apurados inferiores a R$10,00 (dez reais), devem ser informados na DCTF Mensal, nos períodos em que ocorrerem os respectivos fatos geradores, ainda que não tenham sido efetivados os respectivos pagamentos até a data prevista para a entrega da DCTF Mensal, tendo em vista o disposto no art. 68 da Lei nº 9.430, de 1996, que veda a utilização de Darf para pagamento de impostos e contribuições de valor inferior a R$10,00 (vide exemplos na Ficha - Pagamento).

J) Valor Pago do Débito
Informar a parcela do valor originário do imposto/contribuição que está sendo amortizada pelo pagamento.
Atenção:
4) Caso o valor do imposto ou contribuição apurado seja inferior a R$ 10,00, o Darf deve ser informado somente no período em que o somatório dos valores do imposto ou contribuição pago for igual ou superior a R$10,00.

Então agora só informo o valor do debito no mês de agosto ok e o próximo mês provavelmente ja irá atingir o valor minimo de 10,00 eu tenho que informar que o valor referente a agosto ja está quitado juntamente com o de setembro ou não precisa.

Bom dia,

Se você informar esse valor em agosto ficará em aberto no seu conta corrente constando como divida na RFB, porque quando você fazer a DCTF de setembro o sistema não tem como reconhecer e fazer a baixa desse valor em aberto, procedimento correto é juntar esse valor com o mês de setembro e declarar tudo junto.

Então Wanderson está é a duvida o richard fala que tenho que informar o valor em agosto mesmo que não foi feito o pagamento do darf mas como informar na DCTF de setembro que o pagamento foi feito juntamente com o valor de agosto essa é a duvida.
Tem alguma forma de infortmar isso porque se não o sistema não reconhcera o pagamento de agosto e ficara pendente certo.

Isso mesmo, não precisa informar em agosto, Darfs, com valor inferior a 10,00 junta ela com a do mês seguinte, no seu caso junte agosto com setembro e informe tudo junto na DCTF de 09/2016.

Nilson,

O correto de informar na DCTF nestes casos, é a seguinte:

Agosto - Pis 8,00

Informar: Valor do Débito: 8,00


Setembro - Pis 5,00

Informar: Valor do Débito 5,00

Pagamento do DARF - 13,00

Valor pago do débito - 5,00


Portanto, o post do colega Richard, está exposto corretamente em relação a sua dúvida.


Att.
Adalberto

Ok Adalberto entendido mas o sistema irá reconhcer que está diferença será do mes de agosto que ficou em aberto o pagamento e assim sendo sendo quitado.

Nilson,

Certamente, sendo que não há como recolher valores inferiores a 10,00, esse deve juntar-se aos meses subsequentes até que o valor atinja este montante, portanto, o sistema reconhecerá tal fato.

Att.

Respeito a opinião dos colegas, mas se isso não baixar você terá que ir lá na receita fazer envelopamento para eles fazer a baixa pra você, não compensa.

Wanderson,

Respeito também sua opinião, mas dessa forma o valor do débito está sendo informado errado.

Pensemos da seguinte forma:

Receita mês Agosto: 1.230,77

Pis - 8,00

Como não iremos declarar esses valores na DCTF, e também na SPED Contribuições.

Se informarmos esses valores na SPED Contribuições, o débito informado será 8,00, então, dessa forma a DCTF também deverá conter esse débito, senão as informações ficarão divergentes.

Att.

Isso mesmo Adalberto José Pereira Junior, concordo com você.
Sempre fiz dessa forma e nunca precisei ir na Receita resolver alguma coisa a respeito disso.

Ok Adalberto e Lilian entendido obrigado pelas esplicações vou fazer isso.

O Sped-contribuições é apenas informativo não precisa ser alterado, Na DCTF é lançado o crédito tributário, o que efetivamente será recolhido, mas se os colegas atestam que não dará problema é valido.