Retenção

Boa tarde a todos sou uma empresa do Lucro Real e estou emitindo uma nota de serviço pra uma empresa do Simples Nacional, nesse caso devo reter os impostos na nota de serviço?

Boa Tarde,

Sim, se fosse ao contrario uma empresa do simples emitindo uma nota pra uma empresa do lucro real não teríamos a retenção, porque ela não se tornaria beneficiaria da retenção, no seu caso sua empresa é beneficiaria da retenção.

Marcelo, bom dia

PIS/COFINS/CSLL, não, já o IR deverá sim reter.

Simples Nacional na condição de TOMADOR:
- Dispensado de efetuar retenção PIS/COFINS/CSLL na fonte de acordo com o art. 30º – § 2º da Lei 10.833/03; e IN SRF nº459/04 - art. 1º - § 6º.
- Obrigado a reter IR na fonte por falta de previsão legal de dispensa.