Retençao de impostos

Boa tarde

Uma empresa que era MEI foi feito o desenquadramento devido ao faturamento ser maisor que R$ 5000,00 mes.
A duvida é a seguinte:
Ela entra na primeira faixa de faturamento ate R$ 180.000,00
A atividade é a 7.02 .
Quais os impostos a serem retidos na nota fiscal?

Att

Celuta Patrocinia Lima de Campos
Serviço 7.02 é de construção civil certo? Se for isso ocorre a retenção de ISS no local que o serviço é prestado (verificar a legislação do local que o serviço será executado) e INSS caso tenha cessão de mão de obra.

Att

A empresa nao tem funcionario, mesmo assim terei que reter o INSS?

Celuta Patrocinia Lima de Campos
Quem vai executar a obra? Sócios/titular da empresa?

Att

Isso o Sócio da empresa

Sendo assim não ocorre a retenção quando o serviço é prestado pelo sócio desde que o seu faturamento do mês anterior for igual ou inferior a 2 (duas) vezes o limite máximo do salário-de-contribuição. Segue o embasamento: IN RFB Nº 971/2009. Art. 120, inciso II

Att