Per/Dcomp e Retificação de DCTF

Prezados, boa noite!
Primeira aceitem minhas escusas pela dúvida, mas apesar de trata-se de assunto já bastante debatido aqui nesse Forum, como não é uma atividade rotineira e por não ser tão simples como pares, sempre nos gera dúvidas da praticidade. Estou com a seguinte situação, para qual gostaria de contar com a ajuda dos senhores:

Empresa tributada pelo Lucro Real (estimativa), portanto regime não cumulativo de Pis e Cofins.
- Após refazimento da apuração de Pis e Cofins do ano de 2015(de maio a dez) tendo gerado pagamento a maior em todos os meses, foram e estão sendo elaboradas as declarações pertinentes, porém gerando "erros", certamente por enganos no preenchimento, motivo do pedido de ajuda.

Para ilustrar segue um exemplo numérico, pegando como referência o PIS mês de Maio 2015;

a) Apuração do novo valor efetivamente devido de R$ 10.000,00
b) DARF recolhido em 25/06/2015 no valor de R$ 122.000,00
c) Crédito apurado em 13/12/2016 no valor de R$ 112.000,00

Da Per/Dcomp: Foi transmitida nesta data Perdcomp de "Restituição", discriminando o DARF exatamente como foi recolhido, declarando como "Valor Original do Crédito Inicial" o valor de R$ 122.000,00 e como "Crédito Original da Data da Transmissão" o valor de R$ 112.000,00.

Da DCTF: Ainda não transmitida, na ficha "Débito Apurado e Créditos Vinculados", está sendo informado como "Débito Apurado" o valor de R$ 10.000,00, e como "Créditos Vinculados" o valor de R$ 122.000,00; como "Total da Contribuição no período, antes de efetuadas as compensações" o mesmo valor de R$ 10.000,00, bem como declarando as informações do DARF de acordo.

O fato é que a DCTF está gerando um ERRO o qual é o principal motivo da dúvida, qual seja: "Soma dos créditos vinvulados (valores pagos, compensados, parcelados e com exigibilidade suspensa) EXCEDE o valor do débito declarado.

Perguntas:
Se for possível, como devo proceder para retificá-la? e Fazer com que a RFB reconheça a existência do crédito de R$ 112.000,00?
Está correto ter transmitido Per/Dcomp do tipo "Restituição" ao invés de "Compensação"?

Desde já agradeço a ajuda de especialistas no tema.

Att,
Luiz Gomes

Bom dia Luiz!

Você informou o débito de R$ 10.000,00 no local apropriado, porém na aba "Pagamento" você informa o DARF tal qual ele foi pago, mas no campo "valor pago do débito" nesta mesma aba você informa os R$ 10.000,00 para evidenciar à Receita Federal que houve um pagamento a maior e, com isso, você possui um crédito.
Você pode sim enviar Perd-Comp de restituição porém o processo pode ser demorado... Aqui na empresa preferimos compensar quando pagamos tributos a maior, visto que a compensação é imediata.

Veja se esse tópico pode lhe ajudar: https://www.contabeis.com.br/forum/topicos/223026/perdcomp-como-fazer/

Qualquer dúvida, volte a postar.

Atenciosamente,

Boa noite Roane!
Muito obrigado pelo feedback. Gostaria apenas de perguntar mais um detalhe...sabe dizer se é possível então cancelar essas per/dcomp de restituição, substituindo-as por Per/Dcomp de Compensação? Pois creio que, quando for compensar com imposto de PA atual, o sistema não vai aceitar número por se tratar de declaração de restituição, e isso também deve ocorrer quando for elaborar DCTF ref ao mês que o imposto for compensado.

Se não com Roane, alguém mais por acaso já esteve em situação semelhante que tenha tido resposta?

Pelo que agradeço,
Att,
Luiz Gomes

Luiz,
Eu nunca cancelei uma Perd-Comp, mas pelo que li aqui (idg.receita.fazenda.gov.br) se a Perd-Comp ainda estiver pendente de decisão ela poderá ser cancelada.

Mas, aguardemos mais posicionamentos acerca do assunto.

Atenciosamente,