Cálculo IRPJ e CSLL

Prezados bom dia,

Tenho o seguinte caso e gostaria de uma ajuda dos nobres colegas:

Empresa optante pelo Lucro Real
Preciso fazer um cálculo de irpj e csll do 4° trimestre/2016 e estou com dúvida ref as bases para irpj e csll.

No 3° trimestre a empresa teve prejuízo de 190.000,00
No 4° trimestre um Lucro de 145.767,39.
1 -Qual o valor do lucro tributável sendo que tenho que compensar o prejuízo anterior e calcular o excedente.
2 -A base para o cálculo do irpj e csll fica sendo a mesma?

Poderá compensar o prejuizo deduzindo em até 30% do lucro obtido até compensar totalmente o prejuízo, desde que este valor não supere o prejuizo.

EX Prático: Preju Trim anterior: -100.000,00
Lucro Trim Atual: 200.000,00 - (60.000,00) = 140.000,00 L

e ainda sobra 40.000,00 para ser compensado nos periodos posteriores.