I.Renda e CSLL

Bom dia caros amigos...
Pagamos para a Receita Federal em Abril de 2009, valores ref. a I.Renda (Cód.5993) e CSLL (Cód.2484) ref. à apurações do ano de 2002, cujas compensações via Perd Comp não batiam.
Esses Darf´s pagos, eu devo lançá-los na Base de Cálculo do Imposto de Renda e da CSLL do Mês para apuração ?
Muito obrigado pela ajuda.
Alexandre

Alexandre, nao ficou clara a sua pergunta. Por favor explique melhor para eu tentar ajuda-lo.

Prezado Alexandre,entendo que,se a empresa tiver direito á compensação desses valores pagos,eles servirão de base para cálculo do imposto a pagar,ou seja,compensando com o imposto devido,não se tratando de lançamento na base de cálculo.
Saudações.
Gilson Ribeiro

Bom dia caros amigos do Portal Contábeis
Estimados Regina e Gilson Lima...bom dia

Sou muito grato pela ajuda de ambos.....
Explicando melhor a situação:
A Receita Federal detectou que nas PerdComp´s de 2002, compensamos valores de I.R. e CSLL que nem foram pagos na época....e, consequentemente, foram cobrados agora em Abril de 2009.
Esses valores pagos agora em Abril 2009, que se referem à 2002, eu tenho que incluí-los na minha Base de Cálculo para apuração do I.R e CSLL ?
Muito obrigado mais uma vez pela atenção e ajuda...
Alexandre Venãncio