Ref.: Declaração Defis - Ano 2017

Olá Pessoall,

Tenho uma duvida quanto ao preenchimento do item 2.2 Identificação e recolhimento dos Sócios conforme abaixo. Essa empresa é uma ME e somente tem um sócio e as NF são emitidas se enquadrando no simples nacional, a empresa não tem empregados e presta serviço de consultoria, ou seja não tem despesas mensais ........ Segue abaixo o campo que tenho duvida para preencher.

1) Rendimentos Isentos pagos ao sócio pela empresa -
2) Rendimentos Tributáveis pagos ao sócio pela empresa -

Qual o valor devo colocar se a empresa teve um total anual de emissão de notas na casa dos 100.000,00 e pagamento de impostos de 6.000,00 e INSS de 1.700,00 ????

Desde já agradeço a ajuda,

Obrigado
Sergio

No Campo " Rendimentos tributáveis" sera colocado o valor total do pro-labore pago ao sócio durante o ano.
Ja no campo " rendimentos isentos" vai depender da forma que você atua. Se foi realizada a contabilidade da empresa, você pode distribuir o lucro apurado através da DRE. Mas se não foi feito a contabilidade, deve-se distribuir o lucro presumido compativel com a atividade da empresa (no caso, 32% da receita, "-" o valor pago de simples nacional).


Aproveitando o tópico, peço que me ajudem.
Uma empresa do simples nacional, que mantem os registros contábeis, limita a sua distribuição de lucro ao lucro apurado apenas no exercício vigente?
Ou ela tem direito a distribuir, sem incidência de IRRF, a sobra de lucros de exercícios anteriores (Lucros Acumulados)?
Desde ja, muito obrigado.

Boa Tarde

Por favor, devo lançar o valor total do imposto pago no ano junto com as despesa?

Obrigada