IR Trimestral

Boa tarde pessoal, preciso de uma ajuda, seguinte:

Uma empresa do lucro real, no 2ª trimestre de 2016 deu 2.500,00 de IR, foram pagas duas quotas de 1.250,00. O contador, no 3ª trimestre, notou que apurou o 2ª trimestre errado e faltaram 1.082,14 totalizando no geral 3.582,14. Na sua correria fez uma guia no valor de 1.082,14 referente ao 2ª trimestre com juros e multa para empresa pagar no final do 3ª trimestre. Pergunto: Esta certo esse procedimento? Se estiver, como informo na DCTF já que a ultima ficou com valor diferente das duas primeiras quotas pagas? Meu, que rolo... O que eu faço?

É Valério, que rolo rsrsr..

bem eu não vou ter base legal para fundamentar minha reposta, mas, penso que, uma vez que você optou pelo pagamento de cotas o correto era pegar R$1.082,14 dividir entre as duas cotas e pagar as duas guias recalculadas conforme o vencimento de cada cota.

Eu não sei o que fazer neste caso, não tive algo parecido, talvez algum colega tenha solução melhor que a minha.

O que eu faria era fazer isso, dividir entra as duas cotas, declara o imposto devido em cotas, e depois fazer um PER/DCOMP de compensação para pagamento indevido ou a a maior para esse pagamento de R$1.082,14 e apontaria o numero desta declaração de compensação na DCTF para "matar" os débitos.

Eu acho que funciona. Mas pode ser que tenha solução mais simples.

Obrigado pela dica Lyniker! Você me deu uma luz no fim do tunel KKKKK! Valeu mesmo!!!!!

Valério Francisco da Silveira

Não sei se conseguiu resolver, mas uma outra solução (bem semelhante ao que o colega Lyniker de Lima Santos comentou):

IRPJ Total R$ 3.582,15 = 3 Cotas R$ 1.194,05

DCTF
Primeiro pagamento de 1.250:
Preenche o DARF e no campo "valor pago do débito" 1.194,05 (guarda a diferença de R$ 55,95)

Segundo pagamento de 1.250:
Preenche o DARF e no campo "valor pago do débito" 1.194,05 (guarda a diferença de R$ 55,95)

Terceiro pagamento de 1.082,14:
Preenche o DARF igual ao pagamento.

Compensa com os saldos de R$ 55,95 x 2 a maior em uma Dcomp.

Como eu disse "muito semelhante" a resposta anterior.

Valério Francisco da Silveira,

eu acho que essa forma que o Raphael Patera nos trouxe é até melhor do que a que eu sugeri. Vai te dar menos trabalho.

Bom dia moçada! Muito obrigado pelo esforço! Não tive tempo de arrumar ainda mas assim que eu conseguir vou postar aqui o resultado para conhecimento de todos! Valeu mesmo!