Selma Maria da Conceição
Prata DIVISÃO 2 , Assistente ContabilidadeBom dia!
Por gentileza quanto a antecipação tributária, poderiam esclarecer como devo proceder.?
Sou de São Paulo e comprei um produto da Bahia( FORNECEDOR Industria e Comércio enquadrado RPA , Produto Importado ALÍQUOTA 4% ) - NCM 85258029 .
Na Bahia este produto não está na ST, mas em SP está enquadrado.
Sou um Comércio Simples Nacional (SP) e adquiri para revenda em São Paulo , tenho que recolher a antecipação tributária, mas a dúvida é quanto alíquota interna a ser utilizada para o cálculo da Substituição.
o Produto NCM 85258029 em SP é 18% , e mesmo a minha empresa inscrita no S.Nacional terei que utilizar para cálculo da antecipação tributária essa alíquota
O ICMS da nota de entrada esta com aliquota de 4%
IVA 40,26%
Meu cálculo ficou da seguinte forma, gostaria apenas de um auxilio pra ter certeza se está correto:
Valor total da NF de compra 20521,51 ,base de cálculo ICMS 17.101,26 . ICMS destacado 684,05 e IPI 3420,25
20.521,51 x 1.4026(IVA) X 18% = 5.181,02
5181,02 - 684,05 = 4.496,97
Por gentileza poderiam auxiliar no cálculo , estou em dúvida quanto a fórmula
Desde já agradeço a colaboração
Selma