defis - lucro contábil apurado

Bom Dia!!

Gostaria de saber se alguém sabe informar o que devo preencher no campo 4 da DEFIS: Caso a ME/EPP mantenha escrituração contábil e tenha evidenciado lucro superior ao limite de que trata o § 1º do art. 131 da Resolução CGSN nº 94, de 29/11/2011, no período abrangido por esta declaração, informe o valor do lucro contábil apurado (R$)?

É valor do lucro dos sócios?

Fico no aguardo;

Grata;

Caros Colegas,
ref ao campo 4 da DEFIS: Caso a ME/EPP mantenha escrituração contábil e tenha evidenciado lucro superior ao limite de que trata o § 1º do art. 131 da Resolução CGSN nº 94, de 29/11/2011, no período abrangido por esta declaração, informe o valor do lucro contábil apurado (R$)?
Consigo entender que somente devo preencher este campo, se o lucro contábil apurado na DRE for maior que a aplicação do percentual de presunção de lucro, se o lucro apurado na DRE for inferior entendo que não devo informar, estou certa?
Gostaria de tirar esta dúvida! desde já agradeço

Milena,

Seria o valor dos lucros apurados em 31/12/xx apurado na contabilidade.
Veja que existe campo próprio para lançar lucros pagos aos sócios (rendimentos isentos).

Neusa,

Seu pensamento está correto. Só informar se o lucro contábil for superior ao lucro encontrado na presunção.

Att,

Hugo,
muito obrigada pela sua atenção, tirando assim minha dúvida!

Bom dia

Na defis no campo 4 . Caso a ME/EPP mantenha escrituração contábil e tenha evidenciado lucro superior ao limite de que trata o § 1º do art. 131 da Resolução CGSN nº 94, de 29/11/2011, no período abrangido por esta declaração, informe o valor do lucro contábil apurado (R$)......
Fechei balanço de 2016 apurei lucro 109.041,22 distribui em 2017.
Tenho que informar no campo 7.1. Rendimentos isentos pagos ao sócio pela empresa (R$)...........
Porem o lucro apurado em 2017 foi 108.189,00 ..........ou seja menor que o distribuído ref. 2016.
Será que vou ter problemas??

Jaqueline.

Não há problema, onde presume-se que a empresa tenha Reserva de Lucros de Exercícios anteriores, ou seja, no somatório desses lucros (anteriores mais do exercício), o valor deve ser superior ao lucro efetivamente distribuído.

Att

Hugo Ribeiro,

Bom dia, colegas!


Preciso saber se o item 11- TOTAL DE DESPESAS ABRANGIDAS PELA DECLARAÇÃO, posso informar o resultado da presunção - receita bruta acumulada. Já que não tem escrituração contábil regular. Ex:

RBA 12 = 500.000
Alíquota= 8%
Presunção= 40.000

IRPJ devido cfe faixa do anexo= 4%--20.000

Distribuição isenta = 20.000

Despesas presumida = 460.000

Poderia lançar os 460.000 no campo 11? Ou devo incluir só aquilo que tenho de documento hábil? Mas o valor é baixo demais.


Grato

José Gonçalves, bom dia.

Por falta de previsão legal, as despesas não podem ser lançadas por presunção.

Logo, esse campo deverá ser preenchido mediante documentos comprobatórios.

Att

Hugo Ribeiro, obgdo.

Mais uma dúvida. Esse cliente é prestador de serviço de transporte, ele compra peças/ pneus, etc. (lanço em conta de resultado = custos c/ serviços). Posso lançar essas notas nesse campo 11? Sempre fiz dessa forma, e acredito estar correto, já que os outros quadros referem-se a compra de mercadoria p/ revenda...

Grato novamente.

Boa tarde pessoal.

Alguem pode me ajudar a me esclarecer este item 4 da DEFIS o que colocar neste campo não estou compreendendo lucro superior ao limite de que trata o § 1º do art. 6º da resolução cgsn nº 4 de 30/05/2007.
Houve um lucro contábil apurado na DRE de 500.000 e o limite da Empresa ME é 360.000 devo colocar neste campo que o valor ultrapassou em 200.000 seria isso.

NILSON

Minha dúvida, pode ser meio besta, mas é a primeira vez que faço esta declaração e o campo 4 tem me causado muitas dúvidas.

No caso, o lucro contábil deve ser informado  englobando a distribuição do lucro ou o lucro informado deve ser sem  a D.L.

Suponhamos que o lucro após a distribuição seja de R$ 28.098,93 e a distribuição do lucro seja de  R$ 23.076,92. Deve-se informar somente os R$ 28.098,93 (lucro após a distribuição do lucro para os sócios) ou somar o valor da distribuição de lucro (que no caso ficaria 28.098,93 + 23.076,92).

Bom Dia Amigos e Amigas 

Estou com uma duvida, tenho um cliente que manteve a contabilidade regular gerando assim o lucro contábil. 

este mesmo foi lançado na DEFIS no campo correto (4), a duvida é, este mesmo valor deve ser repetido no campo 7.1 onde lançamos os valores de rendimentos isentos pagos ao sócio pela empresa? 

Aguardo o retorno. 

Grato