Compensação de Retenções Federais

Amigos, tenho uma dúvida quanto às compensações de tributos retidos na fonte, especificamente IR e CSLL no caso de empresas Lucro Real.Quem possuir mais conhecimento sobre o assunto e puder me ajudar, de preferência com embasamento legal, eu agradeço.

Um exemplo para que entendam minha questão:

A empresa prestadora de serviços que é do Regime Lucro Real, tem valor retido de IR e CSLL em suas notas;
O departamento contábil apurou prejuízo no trimestre. Nesse caso não haverá valor de IR e CSLL a recolher. Como fica o valor que foi retido? Não podemos compensá-lo em algum outro tributo?
Se a resposta for positiva, será por meio de PERD/COMP.

Obrigada a todos.

Gabriela,

Os valores retidos não aproveitados se tornarão saldo negativo dos impostos, e poderão ser objeto de restituição ou compensação de outros tributos via PER/DCOMP.

At.,

Daniel Garcia

Muito obrigada!

Boa tarde

Quase com a mesma duvida modificado um pouco a pergunta:

A empresa prestadora de serviços que é do Regime Lucro Real, tem valor retido de IR e CSLL em suas notas;
Foi apurado prejuízo no trimestre, não havendo assim valor de IR e CSLL a recolher. Como fica o valor que foi retido? Podemos utilizar no trimestre seguinte? Precisaria fazer o PERDCOMP?


Att,

Anderson,

Ao que tudo indica pela sua pergunta, trata-se de uma empresa do Lucro Real Trimestral, correto?

Sendo este o caso, s valores retidos não aproveitados no trimestre se tornarão saldo negativo dos impostos deste trimestre, e poderão ser objeto de restituição ou compensação de outros tributos via PER/DCOMP.

At.,