Cálculo Simples Nacional - Regime de Caixa

Boa tarde.

Tenho um cliente que optou pelo regime de caixa em 2017, em 2016 era por competência.

E hoje gerando o DAS do mês de abril, percebi que a alíquota que ele estava enquadrado reduziu, vendo o extrato vi que no regime de caixa, ele não usa como parâmetro os faturamentos dos últimos 12 meses para ver em qual faixa se enquadra, por isso que alíquota reduziu. Está correto ??
No caso ele uso o anexo IV.

No campo de para colocar o faturamento mensal, eu só preenchi o campo Regime de Caixa, não coloquei no de competência, apesar dele pedir coloquei zerado. Está correto ??

Obrigado desde já.

SEGUE O DEMONSTRATIVO

01/2016 0,00 02/2016 0,00 03/2016 108.989,96 04/2016 10.225,70
05/2016 7.025,70 06/2016 18.456,93 07/2016 30.476,43 08/2016 21.578,36
09/2016 20.193,62 10/2016 43.325,21 11/2016 142.070,12 12/2016 6.101,72
01/2017 0,00 02/2017 0,00 03/2017 0,00 (ZERADO, mas ele pagou DAS no regime de CAIXA)

boa tarde,
estou com a mesma duvida e problema, jÁ encontrou alguma soluÇÃo amigo?

abÇ.

Boa noite.

Ainda não . E vc ?

Obrigado

Boa noite, até onde eu entendo mesmo ele optando pelo regime de CAIXA para a aliquota nova utiliza-se o parametro do COMPETENCIA, e pelo que analisei no seu post a aliquota dele ira diminuir sim, pois nao teve receita em varios meses.

Com os faturamentos so coloquei numeros redondos 405 mil (ultimos 12 meses ) ele em janeiro/17 estaria na aliquota de 7,7%

com a vinda dos meses no mes abril os ultimos 12 meses vao ser de abr/16 a mar/17 assim excluindo o mes de mar/16 tirando 108 mil assim ficando em 297 mil os (ultimos 12 meses), desta maneira a aliquota vai para 6,54%.

Espero ter ajudado voces.

Bom dia Fabio,

No campo das receitas de competência deve informar o valor que a empresa emitiu de nota fiscal no mês, não pode informar zerado!

Wesley Pereira dos Santos , exatamente, e é baseado no valor de competência que o sistema do simples nacional chega a alíquota correta.

Entendi, mas, ainda tenho uma dúvida, peguei uma empresa agora e a contabilidade anterior so preenchia o campo receita caixa e deixava competência em branco, você sabe informar qual a consequência disso?

será necessário retificar os meses anteriores ?

Desde já agradeço

Prezados,

Surgiram duas dúvidas:

Uma Instituição de ensino pelo regime de caixa emite NF no valor de R$1.000,00 e recebe R$900,00 em caso de pagamento antecipado. O valor para base de cálculo do regime de caixa (não confundir com faturamento/receita para enquadramento de faixa) é R$1.000,00 ou realmente o recebido R$900,00?

E quando ela recebe juros? exemplo: emitiu NF de R$1.000,00 e recebeu R$1.100,00 Qual valor integra a base para cálculo?