DAS (SImples Nacional) Venda X Devolução

Ótimo dia Pessoal,

Tenho um cliente enquadrado no simples que emitiu uma única nota de venda cfop (5102) dentro do mês (data: 26/06).
Acontece que esta venda foi devolvida (totalmente) por parte do comprador porém a nota de devolução emitida no mês seguinte (mês 07).
Tenho que gerar o DAS desta venda, uma vez que as operações ocorerram em meses diferentes?

Marcos,

se a devolução foi efetuada no mês 07/2009, vc só poderá cancelar a venda nesse mês, portanto, no mês 06/2009 vc paga o simples pelo faturamento total, e no mês 07/2009 vc cancela essa operação atráves da devolução de venda.

No mês que foi efetivada a devolução poderá ser desfeita a venda original, ajustando assim seu tributo devido, estoque e financeiro.

Edson Amaral

Edson.

Mais em questão do DAS terei de pagar, e depois como faço para restituir este valor? saberia me dizer?

Marcos você já recolheu o DAS?



Sergio

Editado por Sergio Hoffmeister em 28 de julho de 2009 às 10:34:23

Marcos,

A DAS do mês que originou a efetiva saída da mercadoria vc vai pagar o simples normalmente, ainda que saíba que essa mercadoria retornou, vc só poderia desconsiderar ela se a devolução fosse no mesmo mês.

Agora, esse mesmo valor faturado que foi devolvido será estornado do seu faturamento no mês que vc fez a devolução de venda, faturamento total do mês apurado, menos devolução de venda, é igual a base de cálculo para o simples.

veja que a segregação das receitas devem respeitar a nota de origem.

Edson Amaral

Ainda não recolhi o DAS Sergio.

Edson, Desculpe o incomodo.
Este cliente e novo foi a primeira nf q ele emitiu e até agora dentro do mês 07/2009 ele não emitiu nenhuma nf, no caso da B.C. do mes 07/2009 ser R$ 0,00, como proceder?

Marcos,

não incomoda parceiro.

por se tratar de uma declaração para apuração do Simples devido, creio que deve ser informado a declaração com valor zerado, assim a Receita entende que de fato não houve movimento da sua empresa nesse mês.

agora em relação a devolução de venda, como essa devolução gera automaticamente gera um crédito uma vez que não o que pagar de simples, sugiro que vc faça o estorno no mês que houver faturamento.

não conseguir ver nenhuma previsão legal para essa operação, mas, o meu entendimento é esse.

vamos ver se algum colega tem outra alternativa.

Edson Amaral

Edson,

Muito obrigado parceiro.
Ajudou bastante.

Marcos minha sugestão é semelhante a do amigo Edson!!!

PS: não precisa recolher não!!!

Boa tarde eu vende um KIT DE AR CONDICIONADO, mais tem uma peça quebrada, a minha cliente vai devolver, ela tem que devolver o kit completo??? ou so a peça???

Boa noite Cristina,

Se houver interesse de sua cliente em permanecer com o KIT em seu poder, deverá - de comum acordo com sua empresa - devolver apenas a peça quebrada para que haja a troca.

Caso não haja interesse da cliente em ficar com o KIT e se sua empresa não tiver prazo expresso para devolução de mercadoria, deve devolver o KIT completo.

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