Compensação PCC retido x PCC a recolher

Boa tarde, colegas,
Preciso de uma orientação.

Temos alguns valores de retenções de PCC de2016 e quesomente agora gostariamos de utilizar com o PCC devido decorrente de nossa retenção do mes corrente; ao que entendi somente poderia compensar no proprio mês, sem a necessidade de Perdcomp se o imposto retido e a recolher estivessem na mesma competencia.

Vcs poderiam me orientar como realizar isto via perdcomp?

Rodrigo,

De modo geral as retenções devem ser utilizadas dentro do próprio mês, caso o débito tributário seja menor que o crédito, o saldo deverá permanecer na conta do Ativo até o momento da sua utilização, não é necessário efetuar este processo via Perdcomp.

A Perdcomp é para recolhimento indevido ou a maior
IN RFB 1200 de 2012 - PERCOMP

IN SRF 459 2004

Entretanto o PIS e COFINS podem ser deduzidos do a recolher, agora a CSLL deverá se considerado como Saldo Negativo e atualizado pela SELIC.

Espero que tenha ajudado

Abs.

Daniel,
Obrigado pelos esclarecimentos; vc sabe me dizer na ECD em qual codigo devo lançar esta "compensação"?

Ola Rodrigo

Vc quer dizer conta referencial é isso? da conta Saldo Negativo?
1.01.02.04.03 - IRPJ Saldo Negativo
1.01.02.04.06 - CSLL Saldo Negativo