Transportadora - Simples Nacional 2018

Também tive dificuldades com essa questão da alíquota pro transporte mas achei uma forma que me ajudou.
Encontrei a alíquota, e o calculo da uma margem de diferença pequena para o resultado do PGDAS.

Segue o exemplo:

* Os valores de 12,62% e 8,56% foram baseados em cima da receita que utilizei.

Alíquota efetiva ISS 12,62%
Alíquota tributos ISS 32,50
12,62 * 32,50% = 4,10%

Alíquota efetiva ICMS: 8,52
Alíquota tributos ICMS 33,50
8,56 * 33,50 = 2,87

12,62 - 4,10 = 8,52
8,52 + 2,87 = 11,39%

Alíquota para ser usada: 11,39%

Consegue dessa forma!

Boa tarde

Sobre a Apuração e cálculo CTE TRANSPORTADORA do Simples Nacional alguém poderia esclarecer esse assunto polemico?

É anexo I ou III apuração CTE"s para transporte interestadual?

É Simples.

Calcula-se toas as colunas de alíquotas no Anexo I e III.

No final utiliza-se a as alíquotas do Anexo III zerando a coluna do ISS e somando com a coluna do ICMS encontrada no Anexo I.

Planilha de Calculo do Simples Nacional 2018.

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espero poder ajudar.

um forte abraço!!!

Boa tarde, minha transportadora é optante do lucro presumido, em anexo tem uma planilha dos impostos que já pagamos este ano. porem se fosse no simples nacional, quais seriam os valores, alguém pode me ajudar no calculo ?

Andrey,

Boa tarde!

Em relação ao calculo no Simples Nacional as alíquotas vão variar de acordo com o faturamento acumulado dos últimos 12 meses.

você vai usar 2 anexos:

Anexo III para calculo dos impostos Federais menos o ISS.

Exemplo:
FORMULA - ALÍQUOTA EFETIVA: RBT12*Alíquota-Parcela a Deduzir / RBT12

AE= 710.129,42*16%-35.640/710.129,42 = 0,11*100= 10,98%
Retirando ISS - 10,98*32,50%= 3,57%

Alíquota Efetiva Anexo III = 10,98% - 3,57% = 7,41%

Anexo I para calculo apena do ICMS

Exemplo:
AE= 710.129,42*10,70%-22.500/710.129,42 = 0,08*100= 7,53%
Incluindo o ICMS - 7,53*33,50%= 2,52%

Alíquota Efetiva Anexo III e I = 7,41% + 2,52% = 9,93%

Espero ter ajudado!!

Andrey Figueiredo Pinheiro, bom dia.

Fiz o Cálculo de sua simulação adotando as seguintes premissas:

1 - Como se a empresa estivesse no início de atividade, pois não constava os dados da RBT12; e
2 - Incluí na parte do lucro presumido o percentual do INSS desoneração de 1,5%, pois no simples este tributo já está incluso.

O Resultado foi o seguinte:

1 - Apurando o INSS sobre a Receita bruta, o Lucro Presumido é mais vantajoso;
2 - Apurando o INSS pela folha de pagamento, o Simples Nacional é mais vantajoso.

Vou tentar anexar aqui o arquivo para que você possa visualizar, mas lembrando, este é um planejamento muito superficial, para mais detalhes entre novamente em contato, pois muitas das vezes é mais vantajoso optar pela sistemática do Lucro Real.

Abraços.

TABELA DE CALCULO DO SIMPLES NACIONAL.

Vídeo Demonstrativo.

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Um abraço,

Adilson

Bom dia 

Estou no Paraná e não estou conseguindo fazer os cálculos deuma empresa de transporte que agora passou para a terceira faixa. Será que
alguém pode me ajudar? vou passar o cálculo que estou fazendo, mas não está
batendo com o PGDAS: 
RBT12 438.559,40
Faturamento do mês interestadual: 44.107,81

((RBT12xAliq-PD)/RBT12 (UTILIZANDO ANEXO III)
438.449,40X 13,50% – 17.640,00 / 438.449,40 x 100 = 9,48%
----------
ALÍQUOTA ICMS PARANÁ (UTILIZANDO ANEXO I)
438.449,40 X 9,50% - 13.860,00/438.449,40 X 100 = 6,34%
-----------
ALÍQUOTA EFETIVA  INTEGRAL:
6,34% X 33,50% = 2,12%
------------
ALÍQUOTA EFETIVA NO PR REDUZIDA :
(438.449,40 X 3,1825% - 11.457,00) / 438.449,40 X 100 =  0,57%
------------
CÁLCULO PARA REDUÇÃO DO ICMS PR:
1-(0,57/2,12) X 100 = 73,16%
(33,50% X 73,16%)- 33,50% = 8,99%
8,99% + 66,50% = 75,49%
------------
Assim = 44.107,81 x 9,48% = 4,181,42 x 75,49% = 3.156,55 deImposto  .
 
No PGDAS está dando R$ 3.073,20, além disso, o ISS eu Tb não teria que diminuir?
Nossa , quanto mais eu calculo, mais estou confundindo. 

Olá boa tarde!

E quando o limite atinge a Alíquota nomimal maior? Alguem sabe fazer os calculos? 

Montei uma planilha, mas não chego aos valores que o PGDAS chegou.