retenções 4,65 IR

Bom dia, uma empresa de Monitoramento e sistemas de segurança, ao emitir uma nota para um tomador do Lucro Real tem que reter os impostos 4,65 e IR? Obrigada

bom dia

Débora., se a sua empresa é optante pelo simples nacional não tem que fazer retenções ref. 4,65% e 1,00% IR ., apenas retenções da Prefeitura Municipal do ISS.
Caso a empresa for Normal ( L.P. OU L.R) caberá as retenções.
Nao é pelo regime de tributação do seu cliente que haverá ou não retenções e sim pelo regime de tributação de sua empresa.

Obrigado, porém esqueci de perguntar existe a retenção do INSS na emissão da Nota? Pois o CNAE 8020--0/01 entra no ANEXO IV ...Obrigada

bom dia
os serviços de vigilância ou segurança prestados por meio de monitoramento eletrônico não estão sujeitos à retenção, conforme prevê o § único do artigo 117, inciso II, da IN RFB nº 971/2009.